购货请款单的账务处理流程(请指教,谢谢)
在采购付款时,是采用备用金管理办法,将采购经办人填制的请款单,先挂入其他应收款-备用金-经办人科目下,等到收据返回时再核销;还是直接用于冲减应付账款-客户进行核销.这两种方式哪种较为实用与规范.并请教如何实现内部控制,保证应付账款核算的及时与准确性,为企业提供可靠依据.请指高,谢谢~!
当然是直接冲减应付帐款,采购当然是挂往来单位,挂业务员不便往来单位对帐,同时你能随时看往来帐,比较准时和准确
答:收现金开一张收据给你老板,入账时 借:现金 贷;其他应付款----***老板姓名详情>>
答:海峡人才网。 中华航运网。 厦门货代网。详情>>