公司卖货，已收到对方公司的货款，货也已经发出去了，但增值税发票一直没开，请问作为卖货方如何记账？ 1)收到货款 借：银行存款 贷：应收帐款或预收账款——**单位 2）等到发票开出去 借：应收帐款或预收账款——**单位 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税） 如何结转成本啊 现在不用结转成本，发票开出去了，也就是已经确认收入了之后在结转成本
1)收到货款 借：银行存款 贷：应收帐款或预收账款——** 2）暂估销售 确认收入： 借：应收帐款或预收账款——**单位 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税） 结转成本： 借：主营业务成本 贷：库存商品 3）开出发票 确认收入： 借：应收帐款或预收账款——**单位 （红字） 贷：主营业务收入 （红字） 贷：应交税费——应交增值税（销项税）（红字） 结转成本： 借：主营业务成本 （红字） 贷：库存商品 （红字）
1)收到货款 借：银行存款 贷：应收帐款或预收账款——** 2）开出发票 确认收入： 借：应收帐款或预收账款——**单位 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税） 结转成本： 借：主营业务成本 贷：库存商品
你可以按正常销售入账，先做无票销售，等开发票的时候再冲回原来分录，重新做分录也可以不做帐，等开发票了再说，货款先做预收款，成本正常结转就是了
未开票暂不确认收入（为保证开票和收入金额一直），存货放到发出商品科目，收到的货款计入预收款，等开票一并确认收入结转成本
答：具体可以做如下处理： 1、收到对方95%的货款时 借：银行存款（或现金） 贷：预收帐款 2、开具全额发票时 借：预收帐款 贷：递延收益 贷：应交税金--增值税（...详情>>
