我们公司交社保，公司交29376，个人交16524我当时做科目是：借:营业费用-社保 29376
贷：银存 29376
借:其他应收款-社保 16524
贷：银存 16524 因为扣了3个月每个月就是5508在发工资的时候
借：应付工资 16160
贷：其他应收款--个人社保 5508
贷：银存 10652
为什么这么算下来，应付工资是负的呢，而且资产负债表总是不平，请高人指点一下，越详细越好，我都快弄疯了，银行存款的余额是对的，我想调也不知道往哪个科目调了
