出差报销标准和审批手续
请你运用你所掌握的财务管理相关知识对下面某公司的出差报销标准和审批手续进行点评。 1. 住宿 公司全体人员平均每天不能超过100元。 2. 出差补助 按出差起止时间每天补助20元。 3. 车船票 按出差规定的往返地点、里程，凭票据核准报销。 4. 市内交通费 控制在人均每天10元以内，凭票据报销。 5. 其他杂费 其他杂费包括餐费、邮寄费、电话费等，控制在人均每天50元以内，凭票据报销。 6. 报销审批手续 根据出差人员事先整理好的报销单据，报财务经理审核后，才能报销 。 7. 特别规定 出差乘坐飞机需要部门经理批准，连续3个月亏损的单位的人员出差，一律不准乘坐飞机。
点评分几个方面： 1、住宿标准模糊不清，没有分出不同职务的人的住宿标准，这在实际工作中是需要的。有时一定要住高标准房间，在某种程度上是个形象的问题。 2、出差补助没有按照不同的地区的消费水准进行平衡、制定，应该按照直辖市、省会城市、沿海地区、内陆等地方灵活制定不同标准。 3、车船票没有具体要求。 4、市内交通费应考虑特殊情况下发生的出租费用，以及在必要场合下的租用车费用。 5、其它杂费的处理也过于草率，很可能影响出差人员及时进行信息反馈、沟通的积极性，而且餐费没有标准。 6、报销审批手续上缺少主管经理审批和出差任务及报销时段的出差费用情况说明，只有票据是不行的。 7、特别规定中，关于乘坐飞机方面要根据业务需要的紧急程度和不同级别的人不同的待遇而确定，不能太片面。
问：业务员的出差补助手续怎么办理呢?直接根据出差申请表计算然后填写报销单行吗?
答：业务员的出差补助手续，就直接根据出差单上的时间计算然后填写报销单，由经手人和相关领导签字做为发放和入账的凭据，就可以了详情>>
答：海峡人才网。 中华航运网。 厦门货代网。详情>>
