现金库存限额?
银行关于现金库存限额的规定是针对备用金的,可是平时取比较多的现金的话可以以差旅费的名义提取,那么如果差旅费当日提出来不能完全支付的话,那么现金余额不就很容易超过库存限额了吗?
银行的库存限额对各单位的约束并不是很大,起码目前银行还没管到这一步,只是对哪些事项可以取现金、一天可以取多少现金有些界定。 库存限额的真正目的是减少现金管理风险,由单位自己制定现金管理限额,避免过多的现金存放被盗,比如:3000或5000,多出的现金应及时送存银行。
取备用金时,借:其他应收款-**. 贷:现金 一般来说,只要月底现金的余额不要超过限额.
库存限额根据规定由开户银行审批.不过,目前都是商业银行,我看银行基本上不管.
答:根据我国的现行规定,企业日常零星开支所需要的库存现金数额由开户银行根据企业的实际情况来核定。一般不超过企业3~5天的日常零星开支的需要量,而离银行较远、交通不便...详情>>