1，结转本月销售产品成本，其中A产品销售成本5万元，B产品销售成本3万元。借：本年利润8贷：主营业务成本82，月末将本月产品销售收入20万，其他业务收入2万，营业收入1万，投资收益8000，销售成本7万，销售费用5000，销售税金4000，管理费用1万，财务费用6000，其他业务支出1。
5万，营业外支出6000结转本期损益借：本年利润116000贷：主营业务成本70000 销售费用5000 营业税金及附加4000 管理费用10000 财务费用6000 其他业务成本15000 营业外支出6000借：主营业务收入200000 投资收益8000 其他业务收入20000 营业外收入10000贷：本年利润2380003，企业本年实现利润总额100万元，按33%的所得税率，计算应交所得税借：所得税费用330000贷：应缴税费-应缴所得税3300004，业按税后利润的10%提取盈余公积金借：利润分配67000贷：盈余公积670005，业决定，本年给投资者分配利润10万借：利润分配100000贷：应付股利1000006，业用盈余公积5万转增资本借：盈余公积50000贷：实收资本50000 谢谢采纳！！！。
答：一、工资提取时，根据各部门人员工资计提表入账 借：管理费用（或营业费用、制造费用等） 贷：应付工资 注：管理部门人员的工资计“管理费用”；销售部门人员的工资计“...详情>>
