固定资产抵扣
分录做错: 借:固定资产 应交税费_应交增值税_进项税额 贷:银行 本应做到 应交税费_固定资产进项税的 这个应该怎么更改,一月与三月作过错分录,现在怎么更改全部
如果你设置了“固定资产进项税”二级明细科目,可以这样更改,调整分录: 借:应交税费--固定资产进项税 贷:应交税费--应交增值税(进项税额) 或 借:应交税费--固定资产进项税 借:应交税费--应交增值税(进项税额)(红字)全部
答:你说的对,就是多的进项税额待下月销项税额抵扣。不用做分录。详情>>
问:请教借:应交税金——应交增值税(进项) 贷:应交税金——应交增值税(待扣进项) 此分录是把上月未抵扣完的进项转作本月抵扣。是否这样理解?谢谢
答:这笔分录是辅导期一般纳税人收到对比结果后,将待抵扣的进项税转入可以抵扣的进项税中。 辅导期一般纳税人对收取的增值税抵扣凭证实行“先比对,后抵扣”。“先比对,后抵...详情>>
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