销项负数？
因为客户单位名称的变更原因，上个月有一张未抵扣的发票退回来了，我去国税局申请开负数发票。又开了一张正数发票。 1.我收到退回来的发票抵扣联，如何处理，是与开的负数发票放在一起，粘在记帐凭证后面，还是与作废的发票保存在一起呢？ 2开了一张负的，又开了一张正的，那么就不涉及当月的成本了吧，不用在去冲销上月的成本了吧。全部
问题1、 退回的发票抵扣联，与开的负数发票放在一起，粘在记帐凭证后面。 为题2、 1、根据红票入账，冲销上月收入凭证 借：银行存款等（红字） 贷：主营业务收入（红字） 贷：应交税金--增值税（销项税额）（红字） 2、根据重开的正数发票入账 借：银行存款等 贷：主营业务收入 贷：应交税金--增值税（销项税额） 3、不做冲销上月结转销售成本的分录。全部
答：1.由于货物没有发生退回,是由于疏忽大意导致发票单价开具错误,如果你是汇总计算销项税额的结转收入和成本的话,其实是不用做分录的.详情>>
答：是的。当客户要求变更姓名或名称、身份证件或身份证明种类、身份证件号码、注册资本、经营范围、法定代表人或负责人等信息时，金融机构应当重新识别客 户，客户应向金融机...详情>>
答：1。开“销项负数”发票冲销，并把已过期（90天有效）的发票联及抵扣联附在负数发票后作为开据负数发票的依据，备查。 2。重新开出发票。 3。此操作很简单，进入开票...详情>>
