留底税额？
我们公司是辅导期，这个月没有票据，也就是我这月没做帐，可还要正常交报表，其中我们上月有留抵税额160多万元 1、在申报表那张表上“期末留低税额”还填吗？可我本月栏数字没有啊？本年栏又划“—-”填不上啊，我怎末体现啊？ 2、我上月留抵的160多万，在表二中，在“待抵扣进项税额”，这栏中，怎末填啊？ 总归我上月这留抵160多万元的税，在填报表中怎末体现？说白了，怎末填表？ 3、我们是辅导期，12月份认证的，1月份抵扣的，1月份留抵160多万，是过90天就不能认证了，还是不能抵了？是从我们认证那天算吗？我们三月份还能抵吗？全部
答：你的申报表上已经将进项税认证税项填写了，只要属于本年应一致往下连前累计。错了去找专管员详情>>
答：这种情况我是做分录的，我觉得这样清楚些： 我每个月的留底是在：应交税费/未交增值税科目的借方，假设上月留底是：50000元。 借：应交税费/应交增值税/销项税3...详情>>
答：借:应交税费-应交增值税(进项税额)-300 贷:应交税费-未交增值税-300 税法有明文规定，留抵税额只能抵减增值税欠税，不能抵减滞纳金，支付滞纳金时 借：营...详情>>
