针对同一单位的应付应收账款冲销账怎么?
针对同一单位的应付应收账款冲销账怎么做
针对同一单位的应付应收账款冲销账做法: 借:应付账款 --XX(摘要-- 应收冲转应付) 贷:应收账款 --XX(摘要---应付冲转应收) 财务红字冲销法又称红字调整法,即先用红字编制一套与错账完全相同的记账凭证,予以冲销,然后再用蓝字编制一套正确的会计分录。
答:首先要查明应收、应付款挂账原因,查明原因后,再做相关帐务调整。也就是说,冲减或调账要有依据,不得随意调整。对于确实无法查明原因的应收、应付款,而且,应付款确实无...详情>>