不能抵扣进项税额,计入材料成本,太可惜了,如果税款金额大,那就更可惜了.强烈建议你公司同供应商协商,按照退货处理.具体你公司到主管国家税务机关申请开具,然后交给供应商,由供应商开具红字专用发票,你公司收到后,冲回.最后供应商,按照新的销售再给你单位开具专用发票,你公司进行认证抵扣.
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向购货方说明情况,由购货方向其税务局提出申请,由其主管国税局出具《开具红字发票通知单》,对方做进项转出。你方凭此《通知单》才可以开具负数发票冲减销售,之后再开具正确的发票,同时再将原发票收回加盖作废章。
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没问题。 对于购买方,滞留票,有隐匿销售收入的嫌疑。滞留票的重点就是在购买方。 对于销售方,只要你把相应的税金申报并缴入国库,你的纳税义务就完成。 最多就是,税局在集中清理滞留票时,会到你单位来调取所有的账务处理已经会计凭证的复印件。
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如果该票已经通过认证,就应该在当月抵扣了。若再将原发票退回重新开具,应由受票方税务局出具退货证明,开票方才可以将该发票作废并重新开具新的发票。
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根据国家税务总局《关于增值税一般纳税人取得防伪税控系统开具的增值税专用发票进项税额抵扣问题的通知》(国税发[2003]17号)规定,增值税一般纳税人申请抵扣的防伪税控系统开具的增值税专用发票,必须自该专用发票开具之日起90日内到税务机关认证,否则不予抵扣进项税额。根据上述规定,增值税专用发票的认证期...
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?巧匣卮鹗钦_的.但是你最好在5月底認証抵扣,如果你是自已有認証系統那?好,如果要去??認証的?,??一般月初不給納??舻挚鄣?那么你的票就過期了.
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1、验证不能过有二种原因。一种的假票,一种是密码区、金额区、名称区、纳税我识别号区等关键区域补划伤。这二种情况都必须找经过人重新换发票,再试通过的可以性很小。除非税务局有多台验证机器,可以换一台试试,因为各台机器的分辨能力会有些区别。 2、未验证的发票必须在下月或验证通过后再入账,涉及增值税的发票无...
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开出的增值税发票由收到方到主管税务机关去认证,有网上认证系统的也可以在网上认证。认证的期限是从开票之日起90天内。收到的进项票要到自己的国税主管税务机关进行认证或在网上认证.期限是从开票之日起90日内进行认证.
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