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请问是这样的情况吗?

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请问是这样的情况吗?

我刚注册小规模纳税人公司,在税务局给客户代开了1万元增值税专票。听朋友说,季度申报的时候没有成本票跟费用票,企业所得税的25%就得交1万*25% 元。请问是这样的情况吗?

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全部答案

    2017-07-13 10:16:59
  • 没有那么多。代开票后即使没有成本票和费用票,减去随征税税金,减去一个季度的工资(按每个月3000计算)10000*0.17=1700元      1700*0.12+10000*0.001=214元(随征税金)    3000*3=9000元(季度工资)10000-214-9000=786元(扣除后收入)    786*0.25=195.5元(企业所得税)

    陌***

    2017-07-13 10:16:59

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