会计追问
你好，老师！我想问一下： 我们公司是网络公司，给一家公司做网站，总共是4000元，一开始先预收了20%的费用，也就是给了八百的支票，最后结款时付了80%的尾款3200元，对方不要发票，这两笔我应该如何做会计分录啊？ 这样做上，以后对方要是要发票了要怎么盖下面的会计分录啊？ 1、预收费用时 借：现金（或银行存款） 800 贷：预收账款 800 2、结算时，对方不要发票，应该作为无票收入做帐 借：银行存款（或现金）3200 借：预收账款 800 贷：主营业务收入 4000全部
1、先做红字冲销凭证 （1）摘要写：冲销XX月份第X号凭证无票收入 （2）会计分录 借：银行存款（或现金）3200 （红字） 借：预收账款 800 （红字） 贷：主营业务收入 4000 （红字） 2、然后，再根据开具的发票做账 借：银行存款（或现金）3200 借：预收账款 800 贷：主营业务收入 4000全部
答：可以补记的，否则你乏货时也不能销帐详情>>
答：之所以用预收账款科目是因为，货还没有发出或者是要卖出的商品还未开具增值税专用发票，所以一般预收款项，应做如下会计处理：借：银行存款 贷：预收账款，等开具了...详情>>
答：首先说明,这种做法完全是错误的。你公司这样做,无非是要逃避税务局的查账而已。因为有些地方的税务局是按照实际收款确认收入。实际上,完全可以做成借:银行存款 贷:应...详情>>
答：详情>>
