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2014-03-06 16:31:46

•   　中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)
  　　税款所属期间：      2010年1月1日 至 2010年12月31日
  　　纳税人名称：
  　　纳税人识别号：         金额单位：元（列至角分）
  　　类别 行次 项   目     金   额
  　　利润总额计算 1 一、营业收入（填附表一）
  　　2 减：营业成本（填附表二）
  　　3   营业税金及附加
  　　4   销售费用（填附表二）
  　　5   管理费用（填附表二）
  　　6   财务费用（填附表二）
  　　7   资产减值损失
  　　8 加：公允价值变动收益
  　　9   投资收益
  　　10 二、营业利润
  　　11 加：营业外收入（填附表一）
  　　12 减：营业外支出（填附表二）
  　　13 三、利润总额（10+11-12）
  　　应纳税所得额计算 14 加：纳税调整增加额（填附表三）
  　　15 减：纳税调整减少额（填附表三）
  　　16 其中：不征税收入
  　　17    免税收入
  　　18    减计收入
  　　19    减、免税项目所得
  　　20    加计扣除
  　　21    抵扣应纳税所得额
  　　22 加：境外应税所得弥补境内亏损
  　　23 纳税调整后所得（13+14-15+22）
  　　24 减：弥补以前年度亏损（填附表四）
  　　25 应纳税所得额（23-24）
  　　应纳税额计算 26 税率（25%）     25%
  　　27 应纳所得税额（25×26）
  　　28 减：减免所得税额（填附表五）
  　　29 减：抵免所得税额（填附表五）
  　　30 应纳税额（27-28-29）
  　　31 加：境外所得应纳所得税额（填附表六）
  　　32 减：境外所得抵免所得税额（填附表六）
  　　33 实际应纳所得税额（30+31-32）
  　　34 减：本年累计实际已预缴的所得税额
  　　35 其中：汇总纳税的总机构分摊预缴的税额
  　　36    汇总纳税的总机构财政调库预缴的税额
  　　37    汇总纳税的总机构所属分支机构分摊的预缴税额
  　　38    合并纳税（母子体制）成员企业就地预缴比例
  　　39    合并纳税企业就地预缴的所得税额
  　　40 本年应补（退）的所得税额（33-34）
  　　附列资料 41 以前年度多缴的所得税额在本年抵减额
  　　42 以前年度应缴未缴在本年入库所得税额
  　　纳税人公章：    代理申报中介机构公章：   主管税务机关受理专用章：
  　　经办人：    经办人及执业证件号码：   受理人：
  　　申报日期：   年 月 日  代理申报日期： 年 月 日  受理日期： 年 月 日。
    

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  情***

  2014-03-06 16:31:46

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