你们可能与供货商长期有往来，所以那1000元可以挂往来帐，由于保管验收时缺1000元货，那1000元按单到货未到处理，待货到时凭入库单和对方开出的收据（或电汇单），付款冲平。 有长期合做关系的客户，在不违反规定的前提下，多体谅对方会合作很愉快的。
挂账１０００元．等到再有业务发生时再补发票或货款．
这种情况比较特殊，按理论来说你们需要计入6000元应付帐款，实际付5000，剩余1000不付了转作资本公积。但我觉得你们这个情况不能按此办理，因为它与一般的应付帐款无需支付转入公积金性质不一样，如果这么做会虚增所有者权益。 我建议你们写一个东西请所有相关人员签字或盖章确认（最好是有公司章和领导签字），这6000元发票你们只计入5000元应付帐款。付款后无往来挂帐。将来审计或有人查起，凭这份说明来证明现在的情况。
写上相关说明,找相关人员签字证明即可
和供货商沟通，把多余的1000元作预付款。前提必须取得供货方的合法证明文件，防止对方赖账。如果以后不再往来，就按实际5000元付，同时必须有有关文字证明，双方经手人、会计机构负责人、法人代表签字盖章。作为原始凭证的附件留存备查。麻烦是麻烦点，可是账务上的事是不能马虎的。
答：应该做为营业外收入 借:银行存款 贷:营业外收入详情>>
