跪求：新建总账、明细帐科目！
本人刚考到证，没多少实践经验。现在在一家新加盟的旅游公司（营业部）做财务，新开，属非法人企业性质，由于公司小出纳会计就我一人兼了。公司的主要业务是由OP接单，然后再把客人分流到同行，账务涉及有：客户交来定金、付同行定金、客户全款、付同行购客户机票费/导游费/租车费/地接费等等，有时是收/付现金，有时是通过银行转收帐，出纳做的现金账及银行帐基本可以应付，现请教各大侠： Q1： 按以上账务，会计部分的明细帐该怎样建帐？设几个科目合适？（请具体教教，这点我觉得非常难，感谢！） Q2： 总账这样设合理否：现金、银行存款、应收帐款、应付帐款、主营收入、管理费用、应交税金？ Q3： 公司开了一段时间我才来，所来之前的装修费用、固定资产、实际股本我都不甚清楚，问老板也无从拿凭证，是否这一块我可以不管？或者从哪里着手帮他理顺之前的帐？ 我慕名刚来，拿出所有分跪求爱问懂行或在该职的朋友们教教，不胜感激！全部
你可以在网上下载一个资产负债表，一个损益表，这些表上的项目基本上就是总帐科目了，，当然要根据你自己公司经营的内容做适当调整来设置，明细科目根据你自己的需要进行设定就可以了。 股本你可以结合公司成立时候的验资报告和相应凭证来做，，，如果什么也没有，你就可以对公司资产盘存，清点现金和银行存款，暂时做一套临时账，等原始单据齐全后，再补记完整的债权债务。全部
Q1： 按以上账务，会计部分的明细帐该怎样建帐？设几个科目合适？（请具体教教，这点我觉得非常难，感谢！） 要能通过一段文字把新手教会那会计老师们都就该失业了，买本《基础会计》先看看总账和明细帐的设置方法、平行登记的规则，然后找《旅游企业会计制度》看看你该设置的总账账户，明细账实在总账下根据需要设置的，没有特别的规定。全部
Q2： 总账这样设合理否：现金、银行存款、应收帐款、应付帐款、主营收入、管理费用、应交税金？ 看起来这些都该有，但是不够，不知道你的具体业务没法说。 Q3： 公司开了一段时间我才来，所来之前的装修费用、固定资产、实际股本我都不甚清楚，问老板也无从拿凭证，是否这一块我可以不管？或者从哪里着手帮他理顺之前的帐？ 账上登记的当然要有依据，不是老板拿凭证出来，看看过去的记账凭证后面附的单据不就知道了。
如果确实没有根据，都是凭空编造的支出，你可以不管，因为按照《会计法》你需要从接手后承担法律责任。帮他理顺之前的账很容易，逐一检查过去的原始凭证、记账凭证、帐簿登记，看看有没有错误，有就用红字更正法更正过来，那就行了。 。
答：如果你暂时还没有弄清楚他们的业务流程，那么，无论是看以前会计做的账，还是建立新的账本，对你而言都是有难度的啊。 因此，你当务之急，是应该用尽量短的时间，来搞...详情>>
答：可以运用工业企业核算方法，根据使用的会计科目设置会计账簿。 主要会计分录如下： 1、采购原材料 借：原材料 应缴税费—应交增值税—进项税额 贷：银行存款 （应付...详情>>
答：1、“预收账款”帐页不够用了，可以按楼上“巅峰之云”老师说的做。 2、税法不涉及会计帐页使用问题的。会计基础规范上有不能隔页、跳行等相关规定。但实际工作中，这样...详情>>
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