个人中心
我的提问
我的回答
今日任务
我的设置
退出
文档资料
电脑网络
体育运动
医疗健康
游戏
社会民生
文化艺术
电子数码
娱乐休闲
商业理财
教育科学
生活
烦恼
资源共享
其它
歪果仁看中国
爱问日报
精选问答
爱问教育
爱问公益
爱问法律
你可以 说自己不小心 点作废了 ,操作错误
2个回答
到税务机关请求税务人员帮删除,然后重新填写就行了。
1个回答
不需要删除 直接打开 修改后 重新修改后保存就可以。
到税务局申请代开发票,具体携带资料需咨询当地税务局
对于已缴纳营业税或按照纳税义务发生时间应当确认计算缴纳营业税但尚未开具发票的情况,允许凭原主管地税机关出具的完税证明开具增值税普通发票,不得开具增值税专用发票。
写明未开具发票是由 ,然后公司 盖章
未开具发票或未全额开具发票的,以交易双方签订的销售合同所载的售房金额及其他收益确认收入,在不同的计算方法下,不含税收入金额是不一样的,原则参照本文第一条。
确认原则: 未开具发票或未全额开具发票的,以交易双方签订的销售合同所载的售房金额及其他收益确认收入,在不同的计算方法下,不含税收入金额是不一样的,原则参照本文第一条. 操作案例: 诚丰公司销售了一套商品房,合同总金额180万元,由于客户只交了首付款30%,因此发票也只开了54万元,那么在进行土地增值...
发票金额不超过当然费用就以发票金额入账计入费用
应该是开票系统出现问题,重新启动试一下
6个回答
小规模纳税人的话 如果是一般纳税人那就是: 借:应收账款 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应交增值税-销项税额
根据《国家税务总局关于使用新版机动车销售统一发票有关问题的通知》(国税函〔2006〕479号)第一条规定,凡从事机动车零售业务的单位和个人,从2006年8月1日起,在销售机动车(不包括销售旧机动车)收取款项时,必须开具税务机关统一印制的新版《机动车销售统一发票》,并在发票联加盖财务专用章或发票专...
红字发票就做销售的负数 就是科目同蓝字发票,金额用负数即可。
根据《国家税务总局关于修订《增值税专用发票使用规定》的通知》(国税发〔2006〕156号)第十四条规定,“一般纳税人取得专用发票后,发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的,或者因销货部分退回及发生销售折让的,购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》(以下简称《申请单》)。《...
您好!您提交的问题已收悉,现针对您所提供的信息回复如下:《国家税务总局关于加强增值税征收管理若干问题的通知》国税发〔1995〕192号规定:...(三)购进货物或应税劳务支付货款、劳务费用的对象。纳税人购进货物或应税劳务,支付运输费用,所支付款项的单位,必须与开具抵扣凭证的销货单位、提供劳务的单位一...
企业销售的当期没开具发票的,过后需要补开发票,按照实际销售进行申报,没开票部分做无票收入进行敞氦搬教植寄邦犀鲍篓申报,后期需要开具发票时进行补开,这种业务模式下,应当做好销售台账的登记,并告知公税收管理员,待开具发票当期的纳税申报需要手工填写申报表并交于税收管理员签字确认后,再行申报。楼上的回答不...
将上月做的未开具发票多交税金进行红字冲销。
未开具发票的金额是2万多表一的未开具发票即第5栏填2/1.176栏填2/1.17X0.17注:小规模3%,一般纳税人是17%实际开具发票只有1万多在第1栏开具增值税专用发票填开票金额在第2栏开具销项税额
不得申请出具《通知单》,发生销货退回:根据《国家税务总局关于修订〈增值税专用发票使用规定〉的通知》(国税发[2006]156)规定,或者因销货部分退回及发生销售折让的,购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》,在防伪税控系统中以销项负数开具,且此《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税...
要不要报税?### 借:应收账款或银行存款等 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 借:主营业务成本 贷:库存商品 2此笔业务报税时,应做为无票视同销售 借:银行存款 贷:主要业务收入 应交税金-应交增值税(销项税)
根据国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点有关税收征收管理事项的公告》(国家税务总局公告2016年第23号)规定:纳税人在地税机关已申报营业税未开具发票,2016年5月1日以后需要补开发票的,可于2016年12月31日前开具增值税普通发票(税务总局另有规定的除外)
农产品收购发票或者销售发票(含农产品核定扣除的进项税额)。具体包括:海关进口增值税专用缴款书、代扣代缴税收缴款凭证和运输费用结算单据如题所指的第4栏“(二)其他扣税凭证”。该栏应等于第5至8栏之和:反映本期申报抵扣的除税控增值税专用发票之外的其他扣税凭证的情况;请予核实填列
到税务机关的办税厅请求原申报删除,重新申报,如果已经过了申报期,看能否只删除附表,然后再填写。一切均在税务人员认可前提下操作,不要擅自操作。
借:应收账款——暂估 贷:原材料
如果您是属于未达起征点的小规模纳税人,可按照规定不使用税控系统开具发票。依据:根据(税总函〔2015〕199号)的规定,各地国税机关在增值税发票系统升级版的推行工作中,对于不达增值税起征点的小规模纳税人,目前不得纳入增值税发票系统升级版推行范围。增值税起征点以下的存量小规模纳税人,可暂继续使用现有方...
没开发票直接做反分录就行了,如果是本月的直接删掉
4个回答
报税系统未开具发票可以录入负数。以前月份已经申报未开票销售收入,本期购买方要求开具发票的,可以在未开具发票中录入负数,开具发票数据为正数,一正一负相抵,不影响本期损益和税费。
企业在发生经济业务时,如果是已经销售商品,并且还没有开出发票,可以通过预收账款或者应收账款入账,具体财务处理为:1、收到收入是:借:银行存款 贷:预收账款/应收账款-XX公司(企业没有设置预收账款的情况下,使用应收账款处理)2、在开出发票以后,账务处理为:借:预收账款/应收账款-XX公司 贷...
根据《国家税务总局关于土地增值税清算有关问题的通知》(国税函〔2010〕220号)第1条规定,土地增值税清算时,已全额开具商品房销售发票的,按照发票所载金额确认收人;未开具发票或未全额开具发票的,以交易双方签订的销售合同所载的售房金额及其他收益确认收入。销售合同所载商品房面积与有关部门实际测量面积不...