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如何做账?供应商返还货款?

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如何做账?供应商返还货款?

供应商返还货款,如何做账?

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    2017-08-11 14:31:17
  • 如果供应商开具的发票是15000元,在支付货款时,可以作“营业外收入”或营业费用-其它(红字借方)”处理均可,如 :
    借:应付帐款-甲 15000
    贷:银行存款等 12000
    营业外收入 3000

    如果供应商还没有开发票,或者需要换发票,可把上月购买A产品的所做分录用红字冲销掉,然后再做一笔实际应支付金额的会计分录。参考资料: 深圳财会网

    c***

    2017-08-11 14:31:17

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