您好,要分两方面看:1,如果已经营改增了,就将当月要交的税额从收入中转出来做:借:银行存款贷:应交税费-增值税贷:主营业务收入。2,如果没有营改增,交营业税的话就做:借:营业税金及附加-营业税贷:应交税费-营业税。 ###如果月底已经按营业收入的百分之5.55%(全额税,国地税全包括,而且是市级不是县级企业)预提的话,预提时借:税金及附加——某某(分明细单记)贷:应交税费。付款缴税时:借:应交税费,贷,银行存款或现金。反之。没有预提就直接记;借:税金及附加 ,贷:银行存款或现金。###借:营业税金及附加-营业税 贷:应交税费-应交营业税 中山职教集团学文培训中心老师为您解答全部
借:营业税金及附加 16380 贷:应交税费 13680笑望采纳,谢谢!全部
答:小规模纳税人税费处理分录: 一、收入确认: 借:应收账款 p>贷:主营业务收入详情>>
答:开票系统打出来的,现在不允许手工清单,开发票时候先点清单,开完后自动形成相对应的发票,然后在查询中打印详情>>
答:生产加工型的要到国税交增值税; 服务建筑型的要到地税交营业税。详情>>
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