增值税是销项减进项税额计算缴纳的，所得税是根据你企业月（季、年）末的利润额计算缴纳的，你现在所说的数据只能计算增值税，计算不了所得税。 应缴纳的增值税＝15000/1.17*17%－14000/1.17*17%＝2179.45-2034.19=145.62元 假设：利用你提供的数据，反推利润额，同样可以计算企业所得税。 进货成本：14000/1.17=11965.81 销售收入：15000/1.17=12820.51 当期实现的利润额＝12820.51－11965.81＝854.70 应缴纳的所得税＝854.70*25%＝213.68
北京有一家专业代理税务增值税抵扣的公司叫“八方利元税务师事务所”电话是01062187878 他们代理过全国的很多案件，专门有人负责增值税抵扣的相关方面的问题解决。您可以给他们打电话问一问。
应缴增值税=销项税-进项税 进项税=14000*0.17/1.17=2034.19元 销项税=15000*0.17/1.17=2179.49元 应缴增值税=2179.49-2034.19=145.3元 所得税还要扣除可以税前扣除的费用部分，根据这两个条件不好算。
问：增值税我单位由于本月结款较多，进项税大于销项税，本月有留抵进项税，此金额下月是否可以抵扣。
答：如果本月进出口项大于销项， 一方面可以故意把发票拿到下个月认证抵扣， 因为自开票之日起90日内都有效。（外贸企业为30日） 也可以全部认证并抵扣， 形成本月进项...详情>>
