关于所得税汇算清缴的问题
我将销售成本算错,导致所得税汇算清缴时调减了“ 主营业务成本”3.6万,因此就缴纳了一部分“所得税”故调整“以前年度损益调整——所得税”,请问是否做凭证来调整销售成本,资产负债表和损益表是否也做调整,怎么调整全部
现在做凭证的话,少转成本,肯定也少出库了库存商品,调整 借:以前年度损益调整-调整主营业务成本 贷:库存商品 调整所得税 借:应交税金-应交所得税 贷:以前年度损益调整-调整所得税3.6*税率 调整应付公积和未分配利润 借:盈余公积 利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整全部
答:1、错记3万元的材料费,在附表三《纳税调整项目明细表》中作调减,可以填在:第40行“20.其他”:填报企业财务会计处理与税收规定不一致、进行纳税调整的其他扣除类...详情>>
答:一、办公室装修费用,是固定资产后续支出,如果金额较大,应计入固定资产-房屋的成本,下月起开始折旧。 如果你计入了长期待摊费用,下月起进行摊销。 二、在年终汇算清...详情>>
答:填写:纳税调整项目明细表(附表三)。 可以在附表三 21栏“视同销售成本”中做调减。 -------------------------------------...详情>>