不管你的分录是怎样做的，只要凭证（分录）是借贷平衡的，那么科目余额表就是借贷方合计相等的。 而资产负债表是根据科目余额表做的，所以资产负债表就是平衡的。 如果不平衡，排除计算错误的话，只说明你做资产负债表时漏了科目余额没有做进去。 也就是说，不管你的分录科目使用是正确的还是错误的，都不影响资产负债表的平衡关系。 你两个分录最终结果是借银存贷现金，不影响资产负债表的平衡。 建议仔细检查科目余额表，看看是否借贷方余额合计是否相等，如果不相等，说明有分录凭证没有入账。再检查是否所有科目的余额都计入了资产负债表。
答：我大概看了一下，一时说不清，建议找身边会的朋友做一下，其实我看你们的业务应该是很简单的，但怎么会有所得税呢？是定额吗？7月之前没有收入吗？因为我看7月的利润表发...详情>>
