要杜绝这种情况，最好是签收！ 我以前做出纳时，当手中单据达到一定数量，我就分“收”、“支”两部分算好总金额，和日记帐核对无误后，写在小纸条上，同单据一起交给会计，会计做凭证后，再把小纸条同凭证一起交还给我，我核对金额后才在凭证上盖章。当时现金收支业务量很大，但是大家合作得很好，从没出过错。 如果出纳和会计互相之间不能达成信任，那么小纸条可以变成签收单，可以根据需要列得详细些，交给会计时，他可以马上核对后签收，签收单返还在出纳手上——这样一清二楚，责任明晰，避免单据遗失了，分不清责任，还伤同事感情，得不偿失！
楼上的朋友说得似乎都很对，可没有可操作性，因为会计出纳本来就应该合作得很好，工作干起来才不会累，如果仅仅就因为一个单据的传递问题而要签收，那会计与出纳之间的工作量太大了，需要签收的单据也太多了，不是吗？即使是传递的时候没有丢失，也许在其他环节丢失那该算谁的呢？再说也影响同事之间的感情，另外签收的字据丢失了又怎么办呢？我认为最好的办法，是养成良好的习惯，偶然一次单据丢失了，就写个说明去银行补制吧，重要是的同事之间有感情，如果常常发生这样的情况，那就得向领导汇报，其实如果你的会计是丢三落四的人，别人也会知道，不用你过多的说什么，你说对不对？小小建议，仅供参考！
要杜绝这种情况，最好是签收. 当单据达到一定数量，分“收”、“支”两部分算好总金额，和日记帐核对无误后，写在小纸条上，同单据一起交给会计，会计做凭证后，小纸条同凭证一起交还. 也可以对所有单据进行连续编号,这样更便于验收签收. 如果出纳和会计互相之间不能达成信任，那么小纸条可以变成签收单，可以根据需要列得详细些，交给会计时，他可以马上核对后签收，签收单返还在出纳手上——这样一清二楚，责任明晰，避免单据遗失.
是这个道理,可是办起来不容易啊
出纳在每月底将各种单据整理完毕交会计时,必须填写一式二联的资金月报表,将你本月所有收支发票分别填写在报表内,并注明发票的张数,然后才交会计复核,会计复核无误后签章.会计留第二联,将第一联还回给你.会计在这张报表签上了她的名字或盖了印章,就证明她已经收到你交给她的东西,即使所有单据遗失完,也是她的事,上法院她也败诉.
答：一、会计工作程序 1、出纳收到费用报销单 （1）先进行审核：审核发票日期是否真实、业务内容是否真实、有无漏记项目、有关签章是否齐全；报销单项目填写是否齐全，经手...详情>>
