在申报增值税时，抵扣的进项税额中减去此张发票，即本月不做抵扣，下月认证后再做在下月申报表中抵扣，并在留存的报表上注明 2009-10-14 14:01 补充问题 那我帐务上的应该怎么处理，是红冲还是怎么办，税务局说可以进项税转出，进项税转出是什么意思，怎么记科目 不用调整帐务，本月申报时不做抵扣，因此也不用做进项税转出 2009-10-14 14:14 补充问题 账上已经有抵税额了，申报时不抵扣，两项也不相符啊，如果帐上有抵扣，然后做进项税转出，怎么记科目啊， 帐上已抵扣，申报时不抵扣，两项不相符，在留存报表上注明一下备查即可
这种情况,我们公司也遇过,由于某种原因,发票联记账了,可抵扣联却没到税务局认证,有两种方法供你选择: 1、账上虽记账，但没认证，当月肯定不能申报的，这样的话当月就会实缴多出这部分的税金，你可以不理会，在下月认证时就会和账上一致了。 2、原则上和楼上一个意思，但一般企业都不会设像“应交税金-待抵扣进项税额”的明细科目，所以我们公司会作以下分录，保证账上和申报的一致， 入账的当月，只作入库材料成本的部分分录，而将税作到下月，附注中说明与哪个凭证有关系就行了： 借：原材料 贷：应付账款--XXX 到次月初： 借：应交税金-进项税额 贷：应付账款--XXX
9月份有一张增值税抵扣发票已记帐，但没有网上认证怎么办? 没有通过认证的专用发票不得进入抵扣，可先计入“应交税金-待抵扣进项税额”，待下月认证后从“应交税金-待抵扣进项税额”转入“应交税金-应缴增值税-进项税额”进行抵扣；如果仍无法认证应转入相关成本费用。
只要没过期就行了,以开票日期为起算90天内记得认证就行了
答：不好说，各地税务局要求不一样，建议与税务局联系，以免麻烦，必竞是国老大呀！详情>>
