增值税发票已认证未抵扣会计分录
8月收到一张发票，已认证通过，后发现这张发票开错，在8月申报时未申报抵扣。问：1，当月是否要做账务处理，做的话如何做？2，能否退回给对方开红票，具体怎么办？9月怎么做账务分录，9月申报这笔税怎么报？全部
根据规定:当月认证通过的发票进项税额必须在当月申报抵扣,否则,视同自动放弃权利,下月不允许抵扣.全部
答：要是对方已经做账了，肯定这张发票是退补回来了就必须走纸质版的销售退货处理，实际货物不必退回。 程序如下： 销货方如发生退货、销售折让，但购货方已作帐务处理，...详情>>
答：本人理解是： 如果认证了分录如下： 借：管理费用 应交税金-增值税（进项税） 贷：现金（或银行存款） 如果没认证分录如下： 借：管理费用（全额...详情>>
