跪求关于编制银行存款余额调节表
编制银行存款余额调节表 某企业2006年6月末的银行存款日记账账面余额二日68000元,银行转来的对账单的余额为95000元。经逐笔核对,发现以下未达账项: 1、企业送存转账支票30000元,并已登记银行存款增加,但银行尚未记账。 2、企业开出转账支票20000元,但持票人尚未到银行办理转账。 3、企业委托银行代收某公司购货款40000元,银行已受托并登记入账,但企业尚未收到收款通知,尚未记账。 4、银行代企业支付电话费3000元,银行已登记企业银行存款减少,但企业未收到银行的付款通知,尚未记账。 根据以下经济业务编制A公司的有关会计分录: 2007年,企业发生如下与债券投资有关的经济业务: (1)3月25日从证券市场购入T公司债券100 800元,以进行交易为目的,不准备持有至到期。购买价中包含已到付息期但尚未领取的债券利息800元,购买该债券支付的交易费用为150元。款项以银行存款全额支付。 (2)A公司4月2日收到该债券利息800元存入银行。 (3)9月2日,收到该债券利息800元存入银行。 (4)9月15日,A公司将该债券80%出售,出售收入为88 000元,款项已存入银行。 (5)12月31日,该债券按当日收盘价计算的公允价值为22 000元。
银行存款余额:68000元 对帐单余额:95000元 加: 托收 40000元 加:存入 30000元 减:电话费 3000元 减:转帐 20000元 余额: 105000元 余额: 105000元 债券投资这一块不好意思没接触过,看看书吧里面应该有. 祝你幸福!牙齿天天晒太阳!!!!!!拜............
答:如果你想检查现金帐是否正确,肯定要清点库存现金的,但是怎么证明银行存款帐登记正确呢?必须证明单位的银行帐与银行的记帐一致才行,而由于双方记帐时间的不一致造成了双...详情>>
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