怎么做帐务处理
有个人挂靠在我们单位，开我们的发票80000元，收款通过我们帐户，我们扣除税金3504元，管理费4800元再付给人家71696元，开发票的时候是确认我们的收入吗？我该怎么做分录，请教老师！！
有个人挂靠在我们单位，开我们的发票80000元，收款通过我们帐户，我们扣除税金3504元，管理费4800元再付给人家71696元，开发票的时候是确认我们的收入吗？我该怎么做分录， 1、你单位开出发票，作为你单位的收入，收到工程款时 借：银行存款 80000 贷：主营业务收入 80000 2、支付对方71696元，作为你单位的成本，让对方给你单位提供发票入账（如材料发票等） 借：主营业务成本 71696 贷：银行存款等 71696 3、根据收入提取税金 借：主营业务税金及附加 3504 贷：应交税金--营业税、城建税等 3504 2010-02-05 09:02 补充问题 还有的我们开了发票20000元，人家直接收款了，没经过我们账户，我该怎么做，税金跟管理费我该怎么扣？ 1、开出发票时 借：应收账款 20000 贷：主营业务收入 20000 2、让对方给你单位提供发票（购买材料的发票等），作为你单位的成本，按20000元扣除税金、管理费后的金额提供发票。
借：主营业务成本 贷：应收账款 3、收到对方税金、管理费款 借：银行存款等 贷：应收账款 4、按扣除税金做提取分录 借：主营业务税金及附加 贷：应交税金--营业税、城建税等 。
有个人挂靠在我们单位，开我们的发票80000元，收款通过我们帐户，我们扣除税金3504元，管理费4800元再付给人家71696元，开发票的时候是确认我们的收入吗？我该怎么做分录， 1开发票的时候是确认我们的收入. 分录: 借:银行存款(现金,预收帐款等) 80000 贷:应交税金-销项税 80000/1.17 贷:主营业务收入 ( 80000/1.17)*0.17 2管理费4800元再付给人家71696元这两笔帐就不要在对公帐上体现了. 还有的我们开了发票20000元，人家直接收款了，没经过我们账户，我该怎么做，税金跟管理费我该怎么扣？ 借:应收帐款 20000 贷:应交税金-销项税 20000/1.17 贷:主营业务收入 (20000/1.17)*0.17 税金跟管理费跟上笔一样处理.
问：请教--------------- 请教:挂在其他应收款科目下的这些钱，能用发票进行冲帐么？具体分录怎么做呢？
答：其他应收款科目下的这些钱，能用发票进行帐务处理。 如： 1、采购员借款预支现金时 借：其他应收款--XX采购员 贷：现金 2、采购员报销发票时 借：原材料等 贷...详情>>
