应付帐款
公司采购员采购原材料,材料运回时对方已开具正式发票,库管员也已验收入库,采购员对此已填制了报销单,由各位领导签字,但未付款.这笔材料已入帐,货款挂在应付帐款下,那么请问隔几个月后付款时还需要什么手续?是否需要与对方核对一下往来帐?
付款一般是对方单位要求的时候或者约定的时间付款，一般应该由业务人员申请办款金额，往来账项管理人员查账确认，分管领导签字后可以办款。除电汇之外，其他所有的付款方式都需要加盖对方财务专用章的收据。 一般只有在双方业务终结清算的时候才需要核对往来账。
你所说的采购员已经报账，应该是和材料款无关的差旅费用等。否则就是重复报销了。 材料采购之后的付款，一般情况要求四单统一：采购订单（或者PO），供应商送货单（你公司仓库签收并在单据上签字），供应商发票（记账联），委托付款通知书（或付款申请书）。 采购担当整理资料制作委托付款申请书，部门主管确认，财务审核（应付会计和财务主管），总经理或者被授权的领导批准，财务付款。付款后拿委托付款通知书核销应付帐款。如果有系统管理，应付会计审核委托付款的时候要在应付系统中制作付款单（这样就可以用系统防止重复付款）。
付款时 结转应付帐款 就行了
如果是现金需要对方现金收据，如果走银行，就用银行回单即可
付款时只要采购员核对并填一下支票领款单金额，再给领导签个字就可以了．
答：企业采购原材料时开具银行承兑汇票发生的手续费应计入财务费用。 手续费：办事过程中所产生的费用。“手续”（英语：commission charge ）一词的...详情>>
