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1、将存货作为福利发给职工;借:应付职工薪酬-福利费 贷:库存商品或原材料 应交税费-应交增值税(进项税额转出)2、将存货用于在建工程(不动产):借:在建工程 贷:库存商品或原材料 应交税费-应交增值税(进项税额转出)3、存货盘亏:借:待处理财产损益 贷:库存商品或原材料 应交税费-应交增值税(进项...
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购货方把税局当月开具红字发票通知单交给销售方开具红字发票,收到红字发票后做进项税额转出.
对方认证了抵不抵扣和你这边没有关系,你开红字发票该冲就冲
对方认证了抵不抵扣和你这边没有关系,你开红字发票该冲就冲 ###那个系统管的是你的销项税额,怎么会导致进项税额被转出了两次呢?进项税额转出是在申报系统里面做的,就是因为你以前已经做过进项税额转出了,不涉及进项税额的。换句话说,同时要做账务处理红字发票申请单是在航天金税的税控系统里面开,所以这次开红票...
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2009-06-30 12:07 补充问题 是买食品超市开来的增值税发票,上个月已经抵扣了,这个月知道不能抵扣要转出,现在又有一张开进来认证还是不认证呢 1、现在这张发票不用认证了,直接将食品金额和进项税额合并计入“管理费用(或应付福利费)--福利费”科目。 2、上月认证抵扣的食品发票,这个月作进项...
借资产(固定资产、材料费用等) 贷应交税金--应交增值税(进项税额转出) 这样进行列示应该明白了啊。
红字分录后再蓝字分录。
不可以的 一个发票号码对应一个的!
开出红字发票申请单当月可以做进项税转出,也可以做冲减进项税。隔月收到红字发票和正确的蓝字发票,要分别做进项税转出或氦绩份啃莓救逢寻抚默进项税冲减以及确认进项税的两笔分录。
会计分录: 借:库存商品 17 贷:应交税金—增值税(进项税转出)17
你在申报的时候,在进项税明细中把错误的发票,取消就可以了,
就是将失控发票已经抵扣了的的进项税转出来,因为对方是违规开出来的发票,无法确认对方是否缴税的情况下,就由受票方承担这个税款了,所以要转出来。将进项税额转入相关的成本费用,贷方作增值税进项税转出
1、产品尚在的,转入产品成本 借: 原材料 贷:应交税费-应交增值税-进项税转出 2、产品已销,结转补记主营业务成本 借: 主营业务成本 贷:应交税费-应交增值税-进项税转出
这种情况现在时常发生,应向你方税务局说明情况,由你方税务局出具《开具红字发票通知单》,与原发票一并交与对方,对方开具负数(红字)发票后,再开具正确的发票给你方即可。将原票进项税转出,待收到新票后再认证抵扣。另外这种情况税务局网上比发现问题后,对方税务局会通知你方税务局协查这张发票的。
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