对“借款报销单”的审核,一般要注意以下几个方面: (1)报销单日期有否填写,填写是否正确。 (2)借款报人与借款报销单位是否相符。 (3)报销人是否借过款,原借款时间和借款金额是否填写,与原借款单填写情况是否相符。 (4)报销单上借款用途或出差任务是否填写清楚,与原借款单填写的借...
1个回答
因支付职工出差借款所需的现金,按借款凭证所记载的金额,借记“其他应收款”科目等,贷记“库存现金”科目。 收到出差人员交回的差旅费剩余款并结算时,按实际收回的现金,借记“库存现金”科目,按应报销的金额,借记“管理费用”科目,按实际借出的现金,贷记“其他应收款”科目。 如果报销差旅费大于借款时,超出部分...
1个回答
借款的时候: J 其他应收款 5000 D: 现金 :5000来报销的时候,出纳给开个收据,然后给会计做帐:写收到XXX的借款5000. 1 J:现金 :5000 D:其他应收款 5000
1个回答
因支付职工出差借款所需的现金,按借款凭证所记载的金额,借记“其他应收款”科目等,贷记“现金”科目。 收到出差人员交回的差旅费剩余款并结算时,按实际收回的现金,借记“现金”科目,按应报销的金额,借记“管理费用”科目,按实际借出的现金,贷记“其他应收款”科目。 如果报销差旅费大于借款时,超出部分...
1个回答
如果是一次计利付息的话 借:财务费用 5000 贷:应付利息 5000偿还的时候,借:长期借款 应付利息 贷:银行存款###计提长期借款利息分录:借:财务费用 5000.00 贷:长期借款-利息 5000.00若能帮助你,望采纳!
2个回答
问题一:某某暂支备用金退回, 借:管理费用 贷:其他应收款 借:现金 贷:管理费用 问题二:某某报销多少元,其中已于某日暂支多少元,故今日实际报销多少元, 借:管理费用 贷:其他应收款 借:管理费用 贷:现金
2个回答
学院工作人员出差借支后应按照院财[2006]4号文关于印发《各项经费开支管理暂行办法》的通知第三十一条第一款的规定,预借差旅费,在出差归来后十五天内报账还款。逾期不报销不申明理由者,财务处将按照院财[2006]4号文的规定,缓发借款人的工资,直到暂付款报销为止。差旅费借款超过规定时限跨年度报销者,无...
1个回答
作的凭证应该是:借管理费用差旅费 贷:其他应收款-员工 在SAP里面是:40 管理费用 39 员工 具体要看你们是怎么设置的了。我们公司员工作为供应商核算的,所以是贷供应商,即39 员工,其中还有一个就是总账标识,我们设置的是R是员工备用金, 所以我作的时侯,贷方是39R员工。
2个回答
日记帐应这样记: 摘要 借方 贷方 余额 700 A借款 500 200 A报销(前借600抵消) 100 100准备一个备查薄,第一次报销时记前借500,此次报抵300,余200.第二次报销时记抵借款200,付现金100(均注明结帐的年月日).这是当月借款当月必须结算的情况,而且是白条子(未批)....
1个回答
作的凭证应该是:借管理费用差旅费 贷:其他应收款-员工 在SAP里面是:40 管理费用 39 员工 具体要看你们是怎么设置的了。我们公司员工作为供应商核算的,所以是贷供应商,即39 员工,其中还有一个就是总账标识,我们设置的是R是员工备用金, 所以我作的时侯,贷方是39R员工。
2个回答
应该是2笔分录,必须两笔分录,不能“白条抵库” 借:应收账款——张三 2000 贷:库存现金 2000 借:原材料 2420.5 贷:应收账款——张三 2000 贷:库存现金 420.5 “白条抵库”就一笔分录,张三打的假条,当现金使用。 借:原材料 2420.5 贷:现金 2420.5
1个回答
因支付职工出差借款所需的现金,按借款凭证所记载的金额,借记“其他应收款”科目等,贷记“库存现金”科目。 收到出差人员交回的差旅费剩余款并结算时,按实际收回的现金,借记“库存现金”科目,按应报销的金额,借记“管理费用”科目,按实际借出的现金,贷记“其他应收款”科目。 如果报销差旅费大于借款时,超出部分...
1个回答
1、如果借款时已经入账的话,根据费用报销单,编制记账凭证,然后,根据这张记账凭证登记现金日记账。 借:现金 (剩余金额) 借;管理费用 (报销金额) 贷:其他应收款 (借款时金额) 2、如果借款时没有入账,费用报销后,收回剩余的现金,把借款单还给他,根据报销单编制记账凭证,根据记账凭证登记现金日记账...
1个回答
把剩余的钱收回,花的钱报销做账借:管理费用(销售费用) 贷:库存现金然后算算报销的钱和收回的钱是多少,也就是说老板给员工给了多少,还给老板。###直接用开支的发票到会记那里报销,至于还给BOSS的钱,就不用做记录了,因为那是BOSS出于对你的信任才借给你的,你私底下还给BOSS就行了。##...
2个回答