应付账款
公司购原材料,款项已付给供应商,原材料已入库,但供应商一直未开发票,这个账怎么做,难道一直挂在应付账款里吗? 付款时: 借:应付账款-XXX公司 贷:银行存款/现金 供应商那边说开不了票,只能打个收款收据,这种账务怎么处理?全部
答:帐务处理: 1、根据发票入账 借:原材料 借:应交税金--增值税(进项税额) 贷:预付帐款 2、材料应该办理入库,如果对方开具的增值税专用发票,进项税可以认证抵...详情>>
答:大致分三个步骤:一、原材料入库发票未到,月末暂估入账借:原材料贷:应付账款 - 暂估应付账款等科目二、下月初冲回暂估借:原材料(红字)贷:应付账款 - 暂估应付...详情>>
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