问:企业所得税在今年年底的时候企业有所得税,应该在年底计提还是在年底报表的时候再计提?具体的分录应该怎么做?请指点
答:所得税属于季度预缴,年终汇算清缴,多退少补。因此,12月底第四季度的所得税仍然按照会计利润提取。 (1)提取时 借:所得税 贷:应交税金--所得税 (2)结转时...详情>>
问:小微企业季度企业所得税报表一季度未享受优惠,二季度报表如何填写?
答:只能填第2季度了。。减免哪行就填你应纳税所得额的百分之十五,剩下的就是你要交的所得税。现在都是从第二季度开始的。详情>>
答:请与所在地税务机关联系。###只能填第2季度了。。减免哪行就填你应纳税所得额的百分之十五,剩下的就是你要交的所得税。现在都是从第二季度开始的。详情>>
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