我交8月份的增值税的数字与地税的有差异
我交了8月份的地税综合税费是按不含税收入76266.50元计算出了增值税为2287.995元,四舍五入为2288元.教育费,城建税,地方教育费也是按2288元进行核算的,可是当我电话申报增值税的时候,我输入了不含税的收入时,系统自动生成的增值税为2287.99元,那地税我不是多交了0.01元钱了,这样的话,国税和地税的增值税的数字不一致会不会有什么问题呀,做账的时候怎么把这个差额给做平呀,还是要进行调整呀!请教各位会计达人啦!全部
答:增值税属于价外税,营业收入为不含税收入;小规模纳税人应缴增值税=不含税营业收入*3% 营业税的计税依据是营业收入(开发票的金额),应交营业税=含税营业收入*5%...详情>>
答:1、税务登记证书,应该按审批下来的日期11月份算,不按9月份申办日期。所以,你公司可以在12月份进行纳税申报。不存在过期纳税申报问题。 2、公司没有收入,也要按...详情>>
答:一、补缴增值税,城建税、教育费附加也要补缴。 二、补了地税后怎样做会计分录? 1、补上月会计分录? (1)补提税金 借:主营业务税金及附加 贷:应交税金--城建...详情>>
答:详情>>