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次月抵扣相关问答

  • 问: 辅导期进项票规定隔月抵扣,就是次月抵扣吧?

    答:是的,这月的进项税额在下月抵扣。

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  • 问: 是否当月的增值税发票必须当月认证

    答:进项增值税发票在90天内认证都是可以的,超过90天就不能认证了.

    财政 1个回答

  • 问: 抵扣

    答:次月没有全部抵扣,可以再留抵到下下个月抵口。

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  • 问: 已认证抵扣,次月国税发现该发票已被开票单位作废了,那该怎么办

    答:你们之间是有正常业务发生的,他开发票给你,你做抵扣,是很正常的. 他们不小心作废了,他们会受到500元以内的惩罚. 不过如果跟税务局的人熟悉.他们肯帮忙的话,开票方也可以不用罚钱的.所以你根本不用担心.

    答:这种情况现在很多,由于增值税专用发票都要在网上比对,税务局的网上会出现该发票比对核查有误信息,税务局会通知企业提供相关资料,解释该票问题。 对认证后未抵扣的,不需要发协查函,比较好处理。认证后抵扣的,需要税务局发协查函,由开票方税务局出具证明后,才能处理该问题。企业自己做进项税转出的,自己出示证明。...

    财政 3个回答

  • 问: 发票认证

    答:按你所说的到明年1月份正好是半年,但是可不可以抵扣要看税务机关是否给你们转正了,如果1月份转正了就可以抵扣的,否则不可以的

    答:辅导期一般是半年,半年后也就是12月底国税要给你转正,如果转正了,是在办转正手续之前认证的发票还要在下月才能抵扣,在办转正手续之后认证的发票,当月可以抵扣,如果因为种种原因,没能由辅导期转为正式一般纳税人,那就要延长辅导期.还是要下月才能抵扣.

    财政 3个回答

  • 问: 一般纳税人辅导期抵扣发票

    答:增加一个应交税金-增值税-待抵扣增值税科目 购货并认证了,依发票做 借:库存商品 应交税金-增值税-待抵扣增值税 贷:银行存款 收到稽核通知书 借:应交税金-增值税-进项税额 贷:应交税金-增值税-待抵扣增值税 其他的会计处理一样。

    财政 1个回答

  • 问: 增值税专用发票销售方已作废,但购货方已经作为进项抵扣并在次又作进项退出应该怎么处理

    答:哈哈 要缴纳罚款的 我单位就出现过这种情况 交了罚款 并且办理一些相关手续 比较麻烦的 特别是专管员很生气的呦

    答:税务稽查没有找你吗?正常情况下,如果发票双方如果处理不一致,税务稽查就会找到你们购销双方了解情况,然后提出处理意见。你可以按照他们的处理意见进行相应的帐务处理。

    财政 3个回答

  • 问: 一般纳税人获得的运输发票抵扣也需要认证比对吗?

    答:一般纳税人获得的运输发票抵扣也需要认证比对吗? 是的. 要是在辅导期也是在次月抵扣吗? 是的.

    财政 1个回答 推荐

  • 问: 增值税专用发票认证后次月抵扣是否属于上月进项税

    答:你是不是属于辅导期啊? . . .

    答:如果不是辅导期,那就上月认证上月抵扣,是辅导期本月认证就是本月进项税额

    财政 2个回答

  • 问: 关于辅导期一般纳税人进项抵扣

    答:辅导期一般纳税人进项税额是当月购进次月抵扣,还是转为正常一般纳税人之后一起抵扣?? 次月抵扣. 辅导期一般纳税人进项税额待税局比对后,一般是次月抵扣。

    答:辅导期一般纳税人进项税额抵扣实行“先比对,后扣税,“先比对,后抵扣”是指辅导期一般纳税人企业取得的增值税进项发票认证后,先通过防伪税控系统将认证信息上传至总局进行比对,总局比对结束后将比对结果下发各省市,各主管国税局将比对无误的信息通知辅导期一般纳税人企业进行抵扣(在认证的次月收到比对结果)。 辅导...

    财政 3个回答

  • 问: 小规模转为一般纳税人的库存怎么处理

    答:1、库存不用调整,正常做账就可以了。 2、在当月认证,在次月抵扣。

    财政 1个回答

  • 问: 我们公司现在是一般纳税人,还没投产,我每个月去国税认证增值税专用发票,次月申报,那什么时候可以抵扣进

    答:有采购金额时就可以抵扣。

    财政 1个回答

  • 问: 三证合一前进项与三证合一后进项同月抵扣,次月报税怎么操作?

    答:跟原来一样操作

    财政 1个回答

  • 问: 纳税人应在收到的次月申报期内申请抵扣,逾期申报的还能抵扣吗

    答:如经核对相符的,主管税务机关将相符信息通知纳税人,纳税人应在收到的次月申报期内申请抵扣,逾期申报的其进项税额将不予抵扣。(四)稽核比对结果为滞留的海关缴款书...

    答:机关报送《海关完税凭证抵扣清单》电子数据申请稽核比对,逾期未申请的不予抵扣进项...进口货物业务一致的,纳税人应在收到税务机关书面通知的次月申报期内申报抵扣,... (很高兴为您解答,有帮助请给好评,谢谢! )

    财政 2个回答

  • 问: 电信公司发了条短信,其中有句话是这样的不能抵扣订购前已使用上网流量,次月起全额收费,是什么意思

    答:可以咨询 电信客服

    通讯服务 1个回答

  • 问: 当月增值税发票未认证次月认证当月能抵扣吗

    答:发票当月没扫描通过,税局的系统是不会继续帮你上传扫描的.你必须在发票开具日期起180天内扫描.有时候你的发票表面上看没有什么问题,但是就扫不过,这个有可能因为对方的打印机断针或其他原因密码区没打印清楚都会直接影响到你扫描结果的.如果你发票开具的时间较长,建议你把发票退会给供应商重新开具.###增值税...

    答: 当月进项税不可以抵扣上月进项税。护缉篙垦蕻旧戈驯恭沫12年12月的进项税当月认证只能抵12月份的销项税,到了1月认证只能抵1月的销项税。系统会识别的,你说的是不可能发生的。### 进项发票当月认证通过,当月就可以抵扣。进项发票:增值税中列计进项税额的发票叫做进项发票。进项税额:纳税人购进货物或者接...

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  • 问: 增值税专用发票的抵扣联认证是在次月吗?

    答:增值税条例规定:发票认证当月必须抵扣,如果跨月入账,可能以后不允许抵扣进项。如想跨月入账,就不要认证。2009.12.31日以前开的专用发票,认证期为90天,2010.01.01以后开的发票认证期为180天。

    答:取得增值税发票时:借:原材料 应缴税费-应交增值税-进项税额贷:应付账款若前期采购收货有暂估,即:借:原材料 贷:应付账款-暂估(发票没到)由收到发票时:借:应付账账款-暂估 进项税额贷:应付账款-已开票当然,也可以冲销暂估后,再按上述第一笔分录来操作。发票与暂估存在差异时,还要作...

    会计资格考试 2个回答 推荐

  • 问: 请问机动车销售统一发票是认证的当月抵扣还是次月抵扣?是要在大厅办理发票认证吧!

    答:正式一般纳税人在认证的所属期抵扣,即8月份认证,9月份申报时抵扣;辅导期的需要先比对,比对相符后抵扣。 认证可以到主管税务机关办税服务厅认证,也可以在办税厅自助机上认证。

    会计资格考试 2个回答

  • 问: 请问机动车销售统一发票是认证的当月抵扣还是次月抵扣?

    答:正式一般纳税人在认证的所属期抵扣,即8月份认证,9月份申报时抵扣;辅导期的需要先比对,比对相符后抵扣。认证可以到主管税务机关办税服务厅认证,也可以在办税厅自助机上认证。

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  • 问: 辅导期一般纳税人当月认证次月抵扣是什么意思

    答:辅导期一般纳税人收到的增值税专用发票后需要比对,在当月收到进项税发票并通过认证后,下个月才允许抵扣。该比对是通过网络进行的,目的是防止和杜绝收取失控发票或虚开发票。辅导期过后就可以当月通过认证,当月抵扣了。一般纳税人每月的抄报税其目的也是为了这个。

    答:若12月才去认证,认证通过后,1月份才可以抵扣!就是说在2月初申报1月份的税时才可以抵扣! 12月份时,借方:库存商品 应交税金-应交增值税-待抵扣进项税额, 贷:银行存款 1月份,做:借:应交税金-应交增值税-进项税额, 贷:应交税金-应交增值税-待抵扣进项税额,

    财政 2个回答

  • 问: 机动车销售统一发票是认证的当月抵扣还是次月抵扣?

    答:正式一般纳税人在认证的所属期抵扣,即8月份认证,9月份申报时抵扣;辅导期的需要先比对,比对相符后抵扣。认证可以到主管税务机关办税服务厅认证,也可以在办税厅自助机上认证。

    财政 2个回答 推荐

  • 问: 请问进项税没有抵扣人证,次月怎样处理

    答:借:应交税金—应交增值税(进项税额)(认证) 贷:原材料

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