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代垫+分录相关问答

  • 问: 代垫运费怎么做分?

    答:按重量分摊运费:A材料:100/(100+150)*3000*0.93=1116B材料:150/(100+150)*3000*0.93=1674运输费计入材料成本,所以会计分录:借:材料采购——原材料A21116材料采购——原材料B31674应交税金——应交增值税(进项税额)8710贷:应付账款61...

    答:1、你单位为销货单位,是替购货单位代垫运费,即这笔运费由购货单位负担。2、假如你单位为增值税一般纳税人,销售给B单位货物一批,开出的增值税专用发票注明价款100000元,增值税额17000元,为其代垫一笔运费3000元,款项通过银行存款支付。2:、借:应收账款- A单位 120000 ...

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  • 问: 代垫运费怎么做分?

    答:销售商品时:借:应收帐款-某某公司贷:主营业务收入 应交税金-销项税

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  • 问: 代垫运费怎么做分?

    答:销售商品时:借:应收帐款-某某公司21000 贷:主营业务收入17948.72 应交税金-销项税3051.28代垫运费不用交税记入其他应收款 借:其他应收款1000 贷:现金收回时:借:现金1000 贷:其他应收款1000###借:应收帐款-A 货物价+运费 贷:主营业务收入 ...

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  • 问: 代垫运费怎么做分?

    答:销售商品时:借:应收帐款-某某公司21000 贷:主营业务收入17948.72 应交税金-销项税3051.28代垫运费不用交税记入其他应收款 借:其他应收款1000 贷:现金收回时:借:现金1000 贷:其他应收款1000

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  • 问: 以转账支票代垫运费怎么做分?

    答:1、你单位为销货单位,是替购货单位代垫运费,即这笔运费由购货单位负担。2、假如你单位为增值税一般纳税人,销售给B单位货物一批,开出的增值税专用发票注明价款100000元,增值税额17000元,为其代垫一笔运费3000元,款项通过银行存款支付。2:、借:应收账款- A单位 120000 ...

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  • 问: 以转账支票代垫运费怎么做分?

    答:1、你单位为销货单位,是替购货单位代垫运费,即这笔运费由购货单位负担。2、假如你单位为增值税一般纳税人,销售给B单位货物一批,开出的增值税专用发票注明价款100000元,增值税额17000元,为其代垫一笔运费3000元,款项通过银行存款支付。2:、借:应收账款- A单位 120000 ...

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  • 问: 代收代垫费用(电费)请做分录

    答:最好设置三级明细。 借:其他应收款——电费——某人 贷:现金或银行存款

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  • 问: 代垫的个人所得税需要从个人工资里扣出来怎么做分?

    答:代垫的个人所得税需要从个人工资里扣出来借:应付工资 贷:库存现金/银行存款 应交税费—个人所得税另:当时交个人所得税的时候: 借:应交税费—个人所得税 贷:银行存款

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  • 问: 代收代垫费用(电费)请做分录

    答:代收: 借:银行存款(或现金) 贷:其他应付款--代收电费(某单位或个人) 代垫: 借:其他应收款--(某单位或个人) 贷:银行存款(或现金)

    答:代收电费 作如下分录: 借:银行存款(或现金) 贷:其他应付款一代收电费一xx单位和个人 代垫电费: 借:其他应收款一代垫电费一xx单位和个人 贷:银行存款(或现金)

    财政 2个回答

  • 问: 会计代垫代扣分别用什么科目做分录?

    答:比如:你替你的朋友垫付了钱,那钱是你的,应该和你的朋友收回来,所以走“应收账款”。有人欠你朋友的钱,你是管账的,你替你朋友把那人的钱扣下了,这钱是你朋友的,你应该付给你朋友,所以用“应付账款”。

    会计资格考试 2个回答

  • 问: 会计代垫代扣分别用什么科目做分录?

    答:比如:你替你的朋友垫付了钱,那钱是你的,应该和你的朋友收回来,所以走“应收账款”。有人欠你朋友的钱,你是管账的,你替你朋友把那人的钱扣下了,这钱是你朋友的,你应该付给你朋友,所以用“应付账款”。

    会计资格考试 1个回答

  • 问: 销售的分录

    答:借:应收账款 5000 贷:银行存款 5000 转帐支票在"银行存款"科目核算. 当收回代垫的5000元时: 借: 银行存款 50000 贷:应收账款 5000

    答:销售的分录是这样: 1. 销售 借:应收帐款-应收xx公司 351000 贷:主营业务收入 300000 贷:应交税金-应交增殖税(销项) 51000 2.代垫运费 借:应收帐款-应收xx公司 5000 贷:银行存款 5000

    财政 2个回答

  • 问: 企业代垫运杂费应记入哪个分录

    答:企业代垫运杂费应记入"应收账款",这是应收账款的定义中规定的。 “应收账款”科目核算企业因销售商品或提供劳务等,应向购货单位或接受劳务的单位收取的款项和代垫的运杂费。

    答:企业代垫运杂费应记入哪个分录 0分 回答:2 浏览:41 提问时间:2008-12-17 21:22 是"应收账款"还是"其他应收款"?给个理由. 企业一般是在有商品交易情况下,才会发生“代垫运杂费”的事情,是商品的附属行为,故应该随同商品交易一起挂“应收账款”,这样也方便税务抵扣核算。

    财政 4个回答

  • 问: 关于运费的问题

    答:借:销售费用 贷:其他应付款

    答:借:低值易耗品--衣架 贷:其他应付款--XXX单位 付款时 借:其他应付款--XXX单位 贷:现金(银行存款)

    财政 2个回答

  • 问: 请老师帮忙。谢谢。

    答:收到款后借:银行存款1700 其他应收款——保证金10000 贷:其他应收款——代垫费用11700

    答:1、代垫费用时 借:其他应收款--A公司费用 11700 贷:银行存款等 11700 2、从代垫费用中扣除保证金时 借:其他应收款--保证金 10000 贷:银行存款 1700 贷:其他应收款--A公司费用 11700

    银行 5个回答

  • 问: 账务处理(代垫费)

    答:1,B作成本 2,B开发票向A要钱.如果B为了少交税,可以让C部分发票开A的抬头.

    财政 1个回答

  • 问: 请问帮别人代垫货款分录怎么做

    答:第一次预付款: 借:其他应付款---家具公司 100000 贷:银行存款 100000 第二次预付款: 借:其他应付款---家具公司 80000 贷:银行存款 80000 最后一次付款且入库: 借:固定资产 185900 贷:其他应付款----家具公司 180000 贷:现...

    答:帮别人代垫货款,通过“其他应收款”科目核算,货物不用入库: 1、第一次预付款: 借:预付账款---家具公司 100000 贷:银行存款 100000 2、第二次预付款: 借:预付账款---家具公司 80000 贷:银行存款 80000 3、最后一次付款: 借:其他应收款--×××(你的那个别人) 1...

    财政 2个回答

  • 问: 关于代垫费用的一个小例子

    答:1、分录 借:原材料 501000 借:应交税金-进项税额 85000 贷:银行存款 586000 购入材料发生的运费应该计入材料成本。 2、所有的代垫费用以后都要还给对方吗? 这要取决你单位业务怎么谈。既然已明确对方是代垫的,就不应该对方支付。

    答:1、会计分录 借:原材料--C材料  501000 借:应交税费--应交增值税(进项税额) 85000 贷:银行存款   586000 2、所有的代垫费用以后都要还给对方吗?代垫费用到底应该由谁来承担? (1)所有代垫费用,都要在货款结算时还给对方的。 (2)凡是对方(供应商)垫付的费用,都应该由购...

    财政 4个回答

  • 问: 天成公司付本公司(宏大)代垫吊车服务费400元

    答:借:现金 175   贷:其他应收款-大成 175 也就是你以前怎麼做的就做反分?就可以了

    答:收回垫付款400元及多付的货款175元(摘要栏填写)(说明:一般支付货款用“应付帐款科目”,那么收到的退回货款也就记此科目。) 借:现金(或:银行存款)575 贷:应付帐款 ——天成公司 575

    财政 4个回答

  • 问: 老师,请教代垫差旅费和往来款的问题。

    答:1、代垫差旅费时,你单位根据机票复印件入账。 借:其他应收款--XX公司 贷:银行存款等 2、收回代垫差旅费时,你单位要给对方公司开收据入账。同时,将机票原件给对方单位,作为对方单位的入账凭证。 借:银行存款等 贷:其他应收款--XX公司

    银行 1个回答

  • 问: 代垫运费怎么做分?

    答:借:应收账款 其他应收款 贷:主营业务收入 应缴税金-应缴增值税-销 现金 借:现金 贷:其他应收款

    财政 1个回答

  • 问: 代垫运费怎么做分?

    答:借:应收账款 其他应收款 贷:主营业务收入 应缴税金-应缴增值税-销 现金

    财政 1个回答

  • 问: 代垫运费怎么做分录?

    答:借:应收账款 其他应收款 贷:主营业务收入

    财务税务 1个回答

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