每月先计提社保,后由银行自动扣款,但是每次扣的社保钱都不一样,都不知道他们怎么算的,我们最近每个月人数基数都不变,但金额每次都有变动,弄得我都不知道怎么去计提了,而以前年度的由上任会计计算的,也不对,等于是计入公司管理费用的金额多了,这个该怎么去调整
将挂帐的社保余额全部冲销 借:管理费用 (红数) 贷:其他应付款 (红数) 根据银行扣款单和社保费发票,直接计入费用 借:管理费用 其他应收款(个人负担部分) 贷:银行存款
没问题的,如果多提了,冲回就可以了。一般来说,社保在一定期间是固定的。所以,最近变的话可能是公积金变动了。
社保就是本月交上月的吧? 不过,我们一般都不计提的,都按交纳的时候入账,这样行吧?
你这样计提社保很麻烦了。我们一般都不计提,缴纳的时候直接计在管理费用里就行了