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差旅费的餐饮相关问答

  • 问: 差旅费

    答:一般来讲,计入“业务招待费”。

    答:最好记入“管理费用--差旅费”科目。业务招待费有税前扣除标准的,超出标准的部分,不能税前列支。

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  • 问: 外地餐费可全额记入差旅费吗?

    答:可以的. 定标准,那可能是企业本身成本费用就销售比例定的计划、标准吧. 年底审计的时候,只对招待费用有一定的比例标准,没有就差旅费限额有任何的文书说明.

    答:《企业所得税税前扣除办法》第五十二条 纳税人发生的与其经营活动有关的合理的差旅费、会议费、董事会费,主管税务机关要求提供证明资料的,应能够提供证明其真实性的合法凭证,否则,不得在税前扣除。   差旅费的证明材料应包括:出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。   会议费证明材料应包括:会议时间、...

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  • 问: 出差差旅费

    答:出差人员在出差期间的正常餐费,可根据财务会计制度的规定计入管理费用-差旅费,但为接待客户发生的餐饮费应作为业务招待费。   纳税人发生的与其经营活动有关的合理的差旅费,主管税务机关要求提供证明资料的,应能够提供证明其真实性的合法凭证,否则,不得在税前扣除。   会计科目:为了连续、系统、全面地核算和...

    答:出差的餐饮费,直接计入“管理费用--差旅费”科目。 可以看看:餐费应归集的费用项目及各项目税前扣除标准: 1.业务招待费。 用于企业生产经营中的接待和招待,如招待客户、供应商等发生的餐费,应属于税法规定的业务招待费。《企业所得税法实施条例》规定,企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生...

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  • 问: 关于差旅费报销办法!

    答:餐饮费严格意义上讲该入招待费 借:管理费--招待费 贷:现金(其他应收款)

    答:出差发生的餐饮费分两种情况: 一、业务上需要而发生,计入招待费 借:管理费用——业务招待费用 贷:现金等 二、出差人自身需要发生,计入差旅费 借:管理费用-差旅费 贷:现金等 如果公司招待费过大,考虑所得税汇算,第一种情况可处理进入第二种

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  • 问: 关于业务招待费

    答:金额不是很大的话,可以放在差旅费处理。一般税务不会查这个的。

    答:出差期间的餐饮费应该计入差旅费。出差误餐费是有标准的,在标准范围内报销的可以税前扣除,超出标准的,年终做纳税调整。各地出差误餐费标准不一样,可以参照当地标准执行。

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  • 问: 公司在成都,双流的餐饮费发票的会计分录

    答:借管理费用-招待费(市区) 贷现金 借管理费-差旅费(外地) 贷现金

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  • 问: 普通发票的有效使用期限是多久

    答:当年有效.下年无效

    答:一般是当年有效,但也有注明有效期的就照注明的有效期。

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  • 问: 加油费吗?做凭证会计分录时的差旅费包括出差时的住宿费?

    答:为细化管理,建议,对上述费用项目进行区分:住宿费、生活费(非业务沟通招待性质)可以作为差旅费进行核算,其中,如果是业务沟通招待花费的餐费,则应该列支为招待费;出发过程中公司派车、自驾车,发生的过路费、加油费,应该列支为“车费用”,与差旅费相区别!如此,可更好地加强人员出发过程中各项费用的控制管理!

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  • 问: 酒店住宿发票与餐饮发票有什么不同

    答:酒店住宿发票一定是手写的那种吗? 不一定 外地的酒店业发票是做招待费还是差旅费呢? 看发票内容,“房费”做差旅费;“餐费”做招待费

    答:酒店住宿发票和餐饮发票都属于服务业发票,是不是手写要视地方而定,有可能手写也有可能定额(手撕票),酒店发票入差旅费一般税局无法挑剔,但餐饮发票一般税局只认定为业务招待费,事关业务招待费超过一定比例不能税前扣除,除非你有足够证据证明餐饮发票是用于出差人员花费的,不过官字两个口,财务人员最好不要冒风险自...

    财政 2个回答

  • 问: 新办企业的原始凭证走什么科目?

    答:办公用品==>管理费用 差旅费==>业务人员==>销售费用 差旅费==>管理人员==>管理费用 电话费==>业务人员==>销售费用 电话费==>管理人员==>管理费用 餐饮费==>业务人员==>销售费用 餐饮费==>管理人员==>管理费用 招待客户住宿费==>销售费用 还有办理营业执照==>管理费用...

    答:除了以上几位朋友的回答外,我想补充与之有关的国家财会制度:   原始凭证,应记明下列各项:a.该受款人的姓名、住址、身份证统一编号,必要时应检送身份证复印件; b.支付款项事由;c.实收金额;d.收到日期;e.本公司的抬头及地址。前项原始凭证如为收据,应贴足印花,并依法代扣税捐。④对于其他机构支出的...

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  • 问: 差旅费包括哪些

    答:旅游,出差,住宿,吃饭,车票,根据在公司职位还分住多少钱的酒店,如果是课长以上可以住5星,主任一下可以住3星等等!职位不同可以报销的钱不等!注:如果外派的话可以有每日补贴!

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  • 问: 公司在成都,双流的餐饮费发票的会计分录

    答:借管理费用-招待费(市区) 贷现金 借管理费-差旅费(外地) 贷现金

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  • 问: 会计制度中对外地餐饮费有没有什么要求?

    答:企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。

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