旅游公司管理制度（1）

(一)总则：

1．为加强公司的财务工作和经营管理以及提高经济效益，特制定本规定。

2．公司财务部门的职能是：

1〉认真贯彻执行国家有关的财务管理制度，遵守《会计法》、《公司法》及集团公司章程；

2〉建立健全财务管理的各种财务管理制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律；

3〉积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益；

4〉编制信贷计划，积极筹措资金；加强应收款管理，搞好资金回笼；厉行节约，合理使用资金；

5〉合理分配公司收入，及时完成需要上缴的税收及管理费用；

6〉及时报送各种报表，主动配合财政、税务、银行等有关部门了解、检查财务工作；

7〉办理公司交给的其他工作。

3．公司财务部由经理兼总会计师，下设主管会计、会计、出纳、记帐员。

(二)岗位职责制度：

1．财务经理兼总会计师负责公司的下列工作：

1〉编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划；拟定资金筹措和使用方案，开辟财源，有效的使用资金；

2〉进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消费、节约开支、提高经济效益；

3〉建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析；

定期检查分析公司财务收支、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好参谋助手；

4〉审核公司原始凭证的真实性、合法性、合理性、规范公司的经济行为；

5〉完成总经理交办的其他工作。

2．主管会计的工作职责：

1〉编制和报送各种报表；

2〉办理信贷手续；

3〉办理工商、税务、信贷的年检工作；

4〉负责往来帐款的核对，及时收取应收帐款；

5〉负责公司的发票管理工作和档案保管工作；

6〉当好财务部经理的助手，完成财务经理交办的其他工作。

3．财务处出纳的工作职责：

1〉认真执行现金管理制度；

2〉严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不得坐支现金，不得白条抵库；

3〉严格审核收支凭证，加强支票管理，严格支票使用手续；

4〉积极配合银行做好对帐、报帐工作，及时编制银行余额调节表；

5〉配合会计做好各种帐务处理；

6〉完成总经理交办的其他工作。

4．财务处记帐员的工作职责：

1〉认真审核记帐凭证的科目运用是否恰当；

2〉审核所附原始凭证的准确性，是否符合有关规定，是否有不合法、不合理的收支凭证，发现问题及时向财务经理汇报处理；

3〉及时完成帐簿的登记工作；

4〉打印、装订凭证和帐簿，完成会计资料的归档工作；

5〉负责有关帐务的查询工作；

6〉完成财务经理交办的其他事务。

(三)财务管理制度：

1．事业部（分公司）洽谈合作项目，一切收入款项必须拨入公司帐户，经总经理批准按公司统一规定分包给事业部（分公司）。分公司实行独立核算，自负盈亏，税金由公司代扣。

2．公司实行合并报表及年度审计，设定公司结帐日期，一年一度的审计工作由公司统一安排。

3．财务人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证，会计、出纳、记帐员都必须在记帐凭证上签字，所购材料物资必须经保管员办理出入库手续。

4．财务人员应对本公司实行会计监督，对不真实、不合法的原始凭证不予受理；

对不准确、不完整的原始凭证予以退回，要求更正、补充。

5．财务人员应会同有关人员定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。发现问题应及时写出书面报告，并请求查明，做出处理。

6．财务人员调动工作或离职，必须与接管人员办理交接手续，并有专人监交。

7．公司必须按会计制度和税法规定提取福利费、教育经费、折旧等，发生的医药费、赞助费、罚款等按规定列支，不得列支成本，超支的招待费由本单位自有资金列支。

8．未经公司同意不得滥发奖金，对发放的工资、奖金按税务规定应缴纳个人所得税的，由本公司代扣，个人负担。

9．各部室（事业部、分公司）不得私自设立帐户，不得坐支任何收入款项，不得签发空头支票。

10．公司根据利润总额，先弥补前年度亏损，再按规定计提企业所得税，按公司章程规定提取盈余公积金、公益金后，再进行分配，其分配方案由各公司总经理进行拟定，报公司总裁审议决定。

(四)支票、汇票、发票管理制度：

1．公司支票由出纳员保管，支票使用时必须有“支票领用单”，经主要负责人签字，然后按批准金额封头，填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。

2．支票使用后凭支票存根，原始凭证由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、负责人审批，填写金额要无误，完成后交出纳人员。原领用人在“支票领用单”及登记簿上注销。

3．支票使用后未交回存根，财务人员月底清帐时凭“支票领用单”转应收款，发工资时从工资中扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣，直至领用人完成报帐手续。

(五)现金管理制度：

l．现金使用范围：

1〉职工工资、津贴、奖金；

2〉个人劳务报酬；

3〉差旅费；

4〉职工生活费；

5〉1000元以下的零星开支。

2．支付1000元以上款项，应以支票或汇票支付，确需用现金支付的，应经负责人批准、主管会计审核后支付现金。

3．公司业务人员需支用现金时，必须填制“现金使用审批单”由总经理审批、财务经理签字后支取；

使用后由经手人签字，总经理核批，财务经理审查后入帐。

4．各项目提取现金时，必须由项目负责人填制凭证并签字后，由分公司（事业部）出纳到财务部办理取款手续。

5．一切开支的单据，必须在三日内到财务部办理结算，否则一律不给予报销。特殊单据的费用超过三百元，须经当事人两人证明方可报销。

6出纳员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金收付。帐目应当日清月结，每日清点，帐款相符。

（六)会计档案管理制度：

1．凡是公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其它有保存价值的资料，均应归档。当年形成的会计档案，在会计年度终了后，暂由公司财务部保管一年，期满后，由财务部编制移交清册，移交公司档案室统一保管。

2．财务部和档案室的财务档案不得携带外出，如有特殊需要，经财务负责人批准，可以提供查阅或者复印，并办理登记手续。查阅或者复印财务档案的人员不得在会计档案上涂画、拆封和抽换。未经批准不得私自翻阅。

(七)福利报销制度：

1．享受探亲条件的职工(职工与配偶能够在公休日团聚的除外)探望配偶的每年给假一次，假期为30天；

探望外地父母的未婚职工每年给假一次，假期为10天，已婚职工每四年(自结婚之日起)给假一次，假期为20天(以上探亲假是在家住的天数加路程的天数)。

2．职工结婚假期为2周，职工直系亲属丧亡给假3天，职工产假为90天。

3．职工在享受以上假期前必须提前办理手续，经部门负责人同意，报公 司公司经理审批后方可休假，并办理好工作移交手续。

4．职工探亲休假期满，必须按时回公司上班，超期时间按旷工处理。

5．职工探亲休假期间的工资按基本工资发放，探亲职工报销往返车票(硬席)，探亲期间的其它费用自理。

(八)处罚制度：

1．出现下列情况之一者，对财务人员予以警告并处本人工资3倍以下罚款：

1〉超出规定范围、限额使用现金或超出核定库存现金金额留存现金；

2〉用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金；

3〉未经批准，擅自挪用或借用他人资金或支付款项；

4〉利用帐户替他人或其他单位套取现金；

5〉未经批准或未按批准的坐支范围和限额坐支现金；

6〉保留帐外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行；

7〉违反本规定条款认定应予处罚的。

2．出现下列情况之一者，对财务人员应予解聘：

1〉违反财务制度，造成财务工作严重混乱；

2〉拒绝提供或提供虚假的会计凭证、帐表、文件资料；

3〉伪造、变造、毁灭、隐匿会计凭证、会计帐簿；

4〉利用职务之便非法占有或虚报冒领骗取公司财物；

5〉弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及贪污挪用公司款项；

6〉在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失；

7〉有其它渎职行为和严重错误，应当予以辞退的。

3．为维护公司整体形象，各部室负责人及经办人违反规定，除由有关部门根据有关规定进行处罚外，由公司对财务室负责人及经办人给予罚款：

1〉财务室、分公司不按规定收取款项，私立帐户擅自支取收入款项坐支使用，按情节轻重每出现一次给予负责人及经办人5000元以上罚款；

2〉各部室、分公司不按规定使用资金，开出空头支票，除由银行等有关部门处罚外，由公司对负责人及经办人处以每次1000元以上罚款；

3〉财务室、分公司领用支票不按规定注销登记，每出现一次对负责人及经办人给予500元以上罚款；

4〉财务室、分公司不按规定使用、保管发票；

丢失、借用或拆页，除由税务部门按《发票管理规定》处罚外，对负责人及经办人处每次5000元罚款；

5〉财务室、分公司不按规定及时报表，对当事人处每次500元罚款；

6〉财务室、分公司不按规定分配资金，滥发奖金和红利，按所发金额的50％给予罚款；

7〉财务室、分公司负责人对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责，财务室、分公司负责人授意、指使、强令会计机构、会计人员及其他人员伪造、变造会计凭证、会计帐簿，编制虚假财务会计报告或者隐匿、故意销毁依法应当保存的会计凭证、会计帐簿、财务会计报告，除按《会计法》规定承担法律责任外，由公司对其处以5000元以上罚款；

8〉其它违反规定应予处罚的由公司根据情节给予处罚。

旅游公司管理制度（2）

(一)主持公司的生产经营管理工作；

(二)组织实施公司年度经营计划和投资方案；

(三)拟定公司内部管理机构设置方案；

(四)拟定公司的基本管理制度；

(五)制定公司的具体规章；

(六)提请聘任或者解聘公司副经理、财务负责人；

(七)聘任或者解聘除应由执行董事聘任或者解聘以外的负责管理人员；

第十九条 公司不设监事会，设监事1人，选举万道明为公司监事，由公司股东会选举产生。监事对股东会负责，监事任期每届3年，任期届满，可连选连任。监事行使下列职权：

（一）检查公司财务；

（二）对执行董事、经理执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规或者公司章程的执行董事、经理提出罢免建议；

（三）当执行董事、经理的行为损害公司的利益时，要求执行董事、经理予以纠正；

（四）提议召开临时股东会；

监事列席股东会会议。

第二十条 公司执行董事、经理、财务负责人不得兼任公司监事。

第八章 法定代表人

第二十一条 公司法定代表人由执行董事担任，并依法登记。公司法定代表人变更，应当办理变更登记。本公司法定代表人为石新国。

第九章 股东认为需要规定的其他事项

第二十二条 股东之间可以相互转让其全部或者部分股权，需经转让方和受让方同意。 第二十三条 股东转让股权由股东会讨论通过。股东向股东以外的人转让股权时，必须经全体股东一致同意；不同意转让的股东应当购买该转让的股权，如果不购买该转让的股权，视为同意转让。

旅游公司管理制度（3）

一、总 则

第一条 依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国公司登记管理条例》及有关法律、法规的规定，制定本公司章程。本公司章程对公司股东、董事、监事、经理均具有约束力。

第二条 公司经公司登记机关核准登记并领取法人营业执照后即告成立。

二、公司名称和住所

第三条 公司名称：有限公司。(以预先核准登记的名称为准)

第四条 公司住所：市(县镇)路(街)号。

三、公司的经营范围

第五条 公司的经营范围：(含经营方式)。

四、公司注册资本

第六条 公司的注册资本为全体股东实缴的出资总额，人民币万元。(要符合法定的注册资本的最低限额)

第七条 公司注册资本的增加或减少必须经股东会代表2/3以上表决权股东一致通过，增加或减少的比例、幅度必须符合国家有关法律、法规的规定，而且不应影响公司的存在。

五、公司股东名称

第八条 凡持有本公司出具的认缴出资证明的为本公司股东，股东是法人的，由该法人的法定代表人或法人的代理人代表法人行使股东权利。

第九条 公司在册股东共 人，全部是法人股东

股东名录：

(一)法人股东：

1.法人名称：

住 所：

法定代表人：

认缴出资额： 万元，占公司注册资本的 %

出资方式： (货币或实物或其它)

认缴时间： 年 月 日

旅游公司管理制度（4）

一、总则

1、为弘扬我公司企业文化，通过组织旅游活动，让员工拥抱自然，放松心情，增进员工之间沟通交流，感受公司大家庭的和谐、温暖，规范公司旅游组织管理，特制定本制度。

2、本制度适用于公司所有员工（除非转正员工）。

3、本制度施行遵循：自主、自愿原则。

二、实施细则

1、公司综合管理部每年需组织员工旅游一次。如遇特殊情况，可补贴相关旅游补助经费。

2、旅游过程中的路线、交通、住宿、景点安排等问题，由公司综合管理部负责联系旅行社统一安排。

3、安排旅游地点时需考虑交通便利、时间问题。避免员工因长途旅行造成劳累，从而影响公司正常运作。

4、按照自主、自愿原则，员工可选择参加旅游或不参加。员工家属如有意愿参加旅游活动，亦可向综合管理部报名自费参加。

5、旅游期间，工资的计算方式：

（1）若员工因工作需要不能参加公司统一组织的旅游活动的，则该员工可享受相应的旅游补助，工资照常发放。

（2）参加公司旅游活动的员工，旅游期间工资按正常工资发放。

（3）不参加公司旅游活动的员工，旅游期间正常上班、无补助。

（4）遇法定节假日旅游的，不参加公司旅游活动、通知临时加班的员工，按正常工资计算方式计算。

（5）旅游补助标准：因工作需要不能参加旅游活动的人员，每人补助旅游费用的50%。

6、综合管理部旅游活动组织人员在与旅行社联系时，必须说明在旅游过程中，不得强迫本公司员工购物、消费。

三、旅游标准

（1）、公司根据当年度的经营业绩提取一定比例的金额组织员工进行旅游活动。

1、凡在本公司工作连续满半年以上的员工享有参加公司组织的各类旅游的权利。半年以下的员工暂无资格参加。

2、公司在一个工作年度内以不同形式考核员工的工作表现并记入员工档案，公司以各员工的不同表现给予员工不同待遇的旅游项目。

（2）、公司的旅游项目的等级。

1、普通旅游项目，员工享有时间为六天国内游（如：云南丽江、厦门、九寨沟、三亚等旅游胜地）。

2、高级旅游项目，员工享有时间为六天国外旅游（如：泰国、韩国、新加坡、马来西亚等旅游胜地）。

（3）、员工享有不同旅游项目的规定。

1、凡本公司员工工作满6个月以上的，有资格参加公司组织的普通旅游项目。

2、凡本公司员工工作满一年以上的，有资格参加公司组织的高级旅游项目，特殊情况除外。

（4）、旅游活动纪律

1、贵重物品需随身携带，注意保管，切勿离手。

2、行程中或自由活动时若有刺激性活动项目，身体状况不佳者请勿参加。患有心脏病、肺病、哮喘病、高血压者等切忌从事水上、高空活动，必须随身携带应急药物。

3、团体旅行时，员工需记录领队或导游的联系方式，不可擅自脱队。单独离队，应征得全部导游和领队同意，并随身携带电话，以免发生意外。

4、抵达景区游览前，谨记导游交代的集中地点、时间、所乘游览巴士车号。万一脱队，请于集中地点等候导游返回寻找。

5、外出旅行，注意身体健康，切勿吃生食、生海鲜、已剥皮的水果，不可光顾路边无牌照摊档，忌暴饮暴食，应多喝开水，多吃蔬果类，少抽烟，少喝酒。

6、在旅游中，畅游奇山秀水、名胜古迹固然令人心旷神怡，但也因四处奔波、体力消耗造成极度疲劳。因此，在旅游活动期间，游客除了保证充足的睡眠之外，需随身携带充足的营养食品和饮水，以便及时补充身体所需。

7、旅游有时会经过一些危险区域景点，如陡坡密林、悬崖蹊径、急流深涧，在这些危险区域，要尽量结伴而行。千万不要独自冒险前进。

8、忌分散活动，至少保持两三人的人数才分散活动。切忌单独外出。

（5）、相关说明

1、本制度经总经理办公会议审议通过后生效。

2、本制度由综合管理部负责拟订、修改，解释。

旅游公司管理制度（5）

一、门市部设立标准

1、旅行社门市部应由设立社全额投资设立；

2、门市部营业场所功能布局合理、设施齐全、装饰整洁；

3、门市部负责人应取得《旅行社经理岗位职务培训证》，并由设立社委派，从业人员与设立社签订劳动合同；

4、总量控制、适度发展。旅行社上一年度组接人数达3000人次的可设立一个门市部，每增加人次可增设一个门市部。

二、设立门市部应向旅游局提交的备案登记文本

1、旅行社设立门市部预先备案登记申请；

2、门市部经营场所租赁或自有产权证明；

3、《旅行社业务经营许可证》副本和旅行社营业执照副本复印件；

4、门市部负责人履历表和《旅行社经理岗位职务培训证》及有效身份证明；

5、门市部从业人员与旅行社签订的劳动合同证明；

6、上一年度旅行社组接人数证明；

7、旅行社制定的门市部管理规章制度。

三、门市部管理规范

1、旅行社门市部为非独立法人单位，旅行社对其所属门市部负有管理职责。严禁通过设立门市部名义，以承包、交纳管理费等方式，变相转让旅行社业务经营权。

2、设立社应按统一管理、统一财务、统一宣传、统一招徕、统一接待的原则，制定门市部管理规章制度。

3、旅行社门市部的名称统一规范为：“设立社全称﹢（县、区）街道名称﹢门市部”。

4、旅行社门市部实行登记证制度。《登记证》不设副本，有效期为两年，旅行社在《登记证》到期前一个月内持《登记 本文来到原登记机关换发。

5、旅行社须持《登记证》到其注册的工商行政管理部门办理设立登记注册手续。旅行社门市部须取得工商营业执照后，方可开展业务活动。

6、旅行社及所属门市部实行统一标牌、统一形象，应为门市部工作人员制作统一的工作胸牌，有条件的要制作统一工装。

7、旅行社变更门市部负责人和经营场地，歇业及撤销所设门市部，均应到原预先备案登记的旅游行政管理部门和工商行政管理部门办理变更或注销登记手续。

四、门市部业务规范

（一）门市部必须按照下列规定开展业务：

1、门市部招徕旅游者时必须由设立社统一与旅游者签订加盖设立社印章的旅游合同，并出具相关票据；

2、门市部应与设立社实现计算机联网，通过设立社网络平台实现统一计调、统一团队操作；

3、门市部应建立旅游招徕业务档案，并定期交由设立社统一存档；

4、旅游产品由设立社统一策划、制定和发布。

（二）门市部不得有下列行为：

1、不得独立开展经营活动和以门市部名义自行发布旅游产品广告；

2、不得超出核定的业务范围开展业务；

3、不得以门市部名义与旅游者签订旅游合同；

4、不得与设立社以外的旅游经营者签订合同；

5、不得私自聘用、委派导游自行操作旅游团队；

6、不得设立独立的财务帐户；

7、不得与旅行社合署办公；

8、不得以门市部名义招聘员工；

9、不得设立分支机构和为外地旅行社办事机构及人员提供便利。