账务处理
我们公司部长家的租房保证金5000元是总公司支付的 ,现在让我们公司做账,以后还要还给总公司 这样的三角账要怎么做?
1、可以这样处理: 摘要这样写:总公司代付住房保证金。 借:其他应收款-住房保证金 5000.00 贷:其他应付款-公司总部 5000.00 2、退房收到住房保证金: 借:库存现金 5000.00 贷:其他应收款-住房保证金 5000.00 3、住房保证金退还总公司: 借:其他应付款-公司总部 5000.00 贷:银行存款或库存现金 5000.00
借: 其它应付款-应付总公司5000 贷:现金或者银行存款5000 借:现金或银行存款5000 贷:其它应收款-应收保证金5000 等收回还给总公司做相反的就成了
答:1、深圳公司开了发票,根据发票入账时 借:其他应收款--广州分公司 贷:主营业务收入 贷:应交税金--增值税 2、广州分公司收了款,可以给总公司开收据,作为借款...详情>>