关于国际金融的问题（课本上的一道题）
1993年12月2日，某交易商对一份1993年12月期可交割国债期货合约做空，并选择以期货交易所给出的最低交割价债券，在1993年12月6日交割。期货交易所当日的清算价格为118—24，期货交易所给出的最低交割价债券为面值为100000美元、息票率为11 3/4%(十一又百分之四分之三）、每年付息两次、付息日为5月15日和11月15日、到期日为2009年11月15日的美国政府债券。债券的转换系数为1.3322. 该期货合约的实际交割债券的价格，也就是买方应支付给合约卖方的金额为： 计算累计利息如下： 从1993年11月15日的最后付息日到起息日的1993年12月6日，共有21天的计息天数。同时，从1993年11月15日到下一个计息日的1994年奶5月15日的计息期的天数是184天。 则累计利息：100000×11 3/4%÷2×21/181 =682 本人有几个地方不懂，为什么要除以2，21/181是什么意思，为什么不是21/184，这个计算有相关的公式吗，请各位大侠帮忙解答一下，谢谢！
答：除以2是因为每年付息两次，11 3/4是annual interest rate,除以2才是半年利率详情>>
答：不详情>>
答：登录会员中心，进入修改个人信息，就可以设置了。详情>>
