原材料购入出现负数~~~急~~~~~
因为我的疏忽，上月红冲估价入账的原材料这个月验票时没验进去，而我红冲还是全额红冲的。 比如：上月我估价入账原材料--烧碱50000元 这个月按理说，我必须把50000元的烧碱票验进去，再 红冲估价入账--烧碱50000元 但是我一个疏忽，烧碱票没验进去，红冲到还是照常红冲了 导致我烧碱购入变成了-50000元 但是因为上个月烧碱余额有十多万，所以我这个月的烧碱结余还是正数。 请问我该如何做啊？登帐还能照常登吗？还是两个月一登，把购入额变成正数？还是做一下何调整？大师来教教我，小弟新手，有的不是很懂~谢谢了：） 另外：我还想问一下：购入原材料做成了负数，可不可以看成是发出原材料啊？
2011-04-29 11:17 补充问题 关键是帐都做好了，申报掉了...咋办？ 上月的帐不要调整了，没关系，下月直接做一笔调整分录就行了，即： 借：原材料--烧碱 50000 贷：应付账款（或银行存款等）50000
答：成本结转多了，余额回冲成本详情>>
