请教zyq135333老师
zyq135333老师： 1.由于仓库误报，造成了把新产品研制的领料（包括分摊时的一部分折旧和工资）都结转到成本了，这个月作调整的话除了附成本计算表作为附件，还需要其他附件吗？直接转到管理费用是否合适？（包括分摊时的部分折旧和工资费用） 2.我们的主营是灯具制造，但客户有特殊规格的话需要另外购置模具，那这个模具费在开增票的时候可以分开填开还是只能和产品合开的？
1.由于仓库误报，造成了把新产品研制的领料（包括分摊时的一部分折旧和工资）都结转到成本了，这个月作调整的话除了附成本计算表作为附件，还需要其他附件吗？直接转到管理费用是否合适？（包括分摊时的部分折旧和工资费用） （1）先按错结转成本的凭证，按照原会计分录做红字冲销凭证。红字冲销凭证可以不用附件，摘要写明：冲销XX年XX月第XX号凭证，错结转的成本。 （2）然后，编制正确的记账凭证。 2.我们的主营是灯具制造，但客户有特殊规格的话需要另外购置模具，那这个模具费在开增票的时候可以分开填开还是只能和产品合开的？ 模具费应该分开填写。
答：1、你做假帐是偷税行为。没对学员开发票，也应该入帐做收入，申报营业收入纳税。 2、这是一张虚假的利润表，别人无法知道是否合理。 3、至于收入、成本、利润应该根据...详情>>
