借:银行存款等 35000 贷:主营业务收入 29914.53(35000/1.17) 贷:应交税金--增值税(销项税额) 5085.47 扣除税款 借:应交税金--增值税 5085.47 贷:银行存款 5085.47全部
借:银行存款 35000 贷:主营业务收入 29914.53 应交税费--应交增值税-销项税额 5085.47 交纳时: 借:应交税费--应交增值税 5085.47 贷:银行存款 5085.47 末开票的收入在增值税纳税申报表附列资料(表一)的第四栏地(末开具发票)填列申报全部
因为国税通过检查确认未上帐收入,那么就得补记营业收入,还要反映到纳税申报系统。具体咨询税务,是否在申报上反映查出收入部分,我认为应该在申报表上反映才好。全部
税务稽查有一个专门账户,增值税检查调整科目。全部
答:你销售的时候收的是什么呀?如果是现金或是银行存款就 借:现金或银行存款 贷:主营业务收入 应交税金-销项税金详情>>
答:补税:估计的销项税已无法从客户那取得了,应该记入营业外支出 借:营业外支出 贷:应交税金——应交增值税(销项税额) 进项税转出: 借:固定资产 贷:应交税金——...详情>>
答:企业三包领用材料,收取费用的应当缴纳增值税,依据是增值税暂行条例第一条。不收取费用的,应当做进项税转出。详情>>