购发票如何作账
1\我们单位进项税不够,就以五个点在别的地方购来发票,一共用了4200元,我们单位有外部账和内部账,内部账是一切实际发生的费用,那么在内部账如何作会计分录呢?借:?贷:现金 4200. 能用其他应付款吗? 2\那么进项税多了,而发票上开的原材料我们并没有买,那么我内部账应该如何作?应交税金-进增加,而什么减少呢?
如果是增值税票是从开票公司买来的话,当心明年拉清单,吃不料兜着走.即使是善意取的也要罚款.
你赶快停止这种虚开增值税发票的行为,国家对增值税发票管理是很严的,轻者处罚款取消一般纳税人资格,重者进班房...再重我就不好说了...发票开多了,终有一天会被发现的,还是稳一点好...
首先说明这样作是违法行为,千万要注意,劝告你不要这样作啊. 再说你胆大所购票据是不能进入外帐的,内帐支付现金一笔就可以了嘛. 所开具的发票据实报帐,借材料,借应交税金-应交增值税(进项税) 贷应付账款-某单位就可以了呀. 内帐的问题自己掌握就行了.
1.内部你建议你设一个管理费用-发票的科目（以后买多少票一看就知道了）你只要把明细写清楚就行 2.只做税金，按实数做就行（内部张你们也要编报表吗？那可就麻烦了）关于那个原材料内部不做外部的做
晕，不会做还敢买发票？
首先这个是非常危险的行为，特别是增值税，管理的比较严格
你随便翻翻现在的税务报纸，都有纳税评估体系，就是把你的税负率和其他企业的税负进行比较，如果高了，没事，如果低了，那么税务机关会找你约谈，直到税负达到平均才好，有的企业正常支出的运输发票，因为税负较低，所以被拒绝抵扣，这样的税务操作，虽然是违法的，但是你有什么办法？
如果是内账，直接
dr：应缴税金-进项 17%
cr：银行存款 5%
资本公积 12%
ok了^^)))
外账就复杂了，牵扯到方方面面，怎么得给100分吧？
答：不同的经济业务 应分开做凭证应该是定期结转，每发生一笔业务都要做成本结转 不可能详情>>
