2013年12月27日,中国证监会发布《关于进一步加强 保荐机构内部控制有关问题的通知》(发行监管函(2013) 346号),该文件规定中国证监会不再设置问核环节,但要求 保荐机构设立内部问核机制,主要规定如下:(1) 保荐机构应在《发行保荐工作报告》中详细说明问 核的实施情况、问核中发现的问题,以及在尽职调查中对重点 事项采取的核查过程、手段及方式。全部
(2) 保荐机构履行问核程序时,应要求项目的两名签字 保荐代表人填写“关于保荐项目重要事项尽职调查情况问核 表”,誊写该表所附承诺事项,并签字确认。保荐业务负责人 或保荐业务部门负责人应当参加问核程序,并在问核表上签字 确认。(3) 问核表作为发行保荐工作报告的附件,在受理发行 人上市申请文件时一并提交。
综上所述,问核制度是对保荐机 构和保荐代表人尽职调查工作的一项监督机制。问核制度的目 的是了解保荐机构和保荐代表人对发行人重要事项的核查情 况,监督保荐机构及其保荐代表人切实履行保荐职责,提高工 作质量。
答:根据中国证监会2011年4月6日发布的《关于保荐项目 尽职调查情况问核程序的审核指引》规定,中国证监会对保 荐机构和保荐代表人实施问核制度,要求在保荐机构所保荐...详情>>
答:一是缩量。缩量是指市场成交极为清淡。缩量一般发生在趋势的中期,大家都对后市走势十分认同,下跌缩量,碰到这种情况,就应坚决出局,等量缩到一定程度,开始放量上攻时再...详情>>
答:中国证监会在审核中小商业银行发行上市时,重点关注的问题① 中小商业银行是否符合产权清晰、公司治理健全、风险 管控能力强、资产质量好、有一定规模且业务较为全面、竞...详情>>
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